В системе жизни

Годовой отчет
ОАО «Тюменьэнерго»
за 2013 год

Пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах ОАО «Тюменьэнерго» за 2013 год в текстовой и табличной форме

1. Общие положения

1.1. Регистрационные данные Общества

Полное наименование: открытое акционерное общество энергетики и электрификации «Тюменьэнерго».

Сокращенное наименование: ОАО «Тюменьэнерго».

Юридический и почтовый адрес: 628406, Россия, Тюменская область, Ханты-Мансийский автономный округ — ЮГРА, г. Сургут, ул. Университетская, 4.

В Единый государственный реестр юридических лиц Общество внесено за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) №  1028600587399, что подтверждается Свидетельством о государственной регистрации серии 86 №  000503856 от 14.10.2002 г., выданным Инспекцией Министерства России по налогам и сборам по г. Сургуту Ханты-Мансийского автономного округа.

Общество состоит на учете в Межрегиональной инспекции Министерства РФ по налогам и сборам по крупнейшим налогоплательщикам № 4, о чем выдано свидетельство о постановке на учет серии 99 № 000018264 от 30.06.2004 г. ИНН 8602060185, КПП 997450001, ОКАТО 71136000000.

Общество поставлено на учет в налоговом органе по месту нахождения на территории РФ, о чем выдано свидетельство серии 86 № 001630190, КПП 860201001.

Общество зарегистрировано во внебюджетных фондах, о чем выданы соответствующие извещения.

1.2. Виды и география деятельности Общества

ОАО «Тюменьэнерго» — межрегиональная распределительная сетевая компания, является субъектом естественной монополии в сфере услуг по передаче электроэнергии и действует в условиях государственного регулирования. Свою деятельность Общество осуществляет на территории трех субъектов Российской Федерации: Ямало-Ненецкого автономного округа, Ханты-Мансийского автономного округа — Югры
и Тюменской области.

В течение отчетного периода Общество осуществляло следующие виды деятельности:

  • передачу и распределение электрической энергии;
  • технологическое присоединение энергопринимающих устройств юридических и физических лиц к электрическим сетям;
  • оперативно-диспетчерское управление и соблюдение режимов энергосбережения и энергопотребления;
  • проведение технического обслуживания, ремонта, наладки электроэнергетического оборудования и сооружений электрических сетей;
  • иные виды деятельности, не запрещенные действующим законодательством Российской Федерации.

Основные виды деятельности Общества не подлежат лицензированию.

1.3. Сведения об обособленных подразделениях Общества

Общество по состоянию на 31.12.2013 г. имеет 9 филиалов, обеспечивающих выполнение функций, связанных с передачей и распределением электрической энергии. Филиалы зарегистрированы в установленном порядке.

№ п/п

Наименование филиала

Местонахождение

1

Сургутские электрические сети

628403, Тюменская обл., ХМАО — Югра, г. Сургут,

ул. 30 лет Победы, 34

2

Нижневартовские электрические сети

628600, Тюменская обл., ХМАО — Югра, г. Нижневартовск, ул. Пермская, 22

3

Нефтеюганские электрические сети

628300, Тюменская обл., ХМАО — Югра, г. Нефтеюганск,

ул. Мира, 15

4

Северные электрические сети

629300, Тюменская обл., Ямало-Ненецкий автономный округ, г. Новый Уренгой, Северо-Восточная промзона

5

Энергокомплекс

628187, Тюменская обл., ХМАО — Югра, г. Нягань,

микрорайон Энергетиков, 70

6

Ноябрьские электрические сети

629804, Тюменская обл., Ямало-Ненецкий автономный округ, г. Ноябрьск, ул. Холмогорская, 25

7

Когалымские электрические сети

628486, Тюменская обл., ХМАО — Югра, г. Когалым,

пр. Нефтяников, 5

8

Урайские электрические сети

628281, Тюменская обл., ХМАО — Югра, г. Урай,

пос. Электросети

9

Тюменские распределительные сети

625000, Тюменская обл., г. Тюмень, ул. Даудельная, 44

1.4. Сведения о регистраторе и аудиторе Общества
Сведения о регистраторе (реестродержателе) Общества

Полное наименование

Общество с ограниченной ответственностью «Реестр-РН»

Сокращенное наименование

ООО «Реестр-РН»

Место нахождения

109028, Москва, Подкопаевский пер., д. 2/6, стр. 3-4

Почтовый адрес

115172, Москва, а/я 4

Номер телефона

+7 (495) 411-79-11

Номер факса

+7 (495) 411-83-12

Лицензия

№ 10-000-1-00330, выдана Федеральной службой по финансовым рынкам 16.12.2004 г., без ограничения срока действия

Сведения об аудиторе Общества

Полное наименование

Закрытое акционерное общество «КПМГ»

Сокращенное наименование

ЗАО «КПМГ»

Место нахождения

123317, Москва, Пресненская набережная, д. 10, блок «С»,

этаж 31

Номер телефона

(495) 937-44-77

Номер факса

(495) 937-44-99

Свидетельство

№  255 от 28.12.2009 г. о включении в реестр аудиторов и аудиторских организаций саморегулируемой организации аудиторов «Некоммерческое партнерство «Аудиторская Палата России» за основным регистрационным номером записи (ОРНЗ): 10301000804

1.5. Структура органов управления

В соответствии с Уставом органами управления Общества являются:

  • Общее собрание акционеров;
  • Совет директоров;
  • единоличный исполнительный орган —
    генеральный директор.

С 04.02.2013 г. на основании решения Совета директоров, в соответствии с Уставом Общества, генеральным директором ОАО «Тюменьэнерго» назначен Михеев Павел Александрович.

Состав Совета директоров Общества по состоянию на 31.12.2013 г.:

  • Демин Андрей Александрович — первый заместитель генерального директора по экономике и финансам ОАО «Россети»;
  • Акимов Леонид Юрьевич — директор юридического департамента ОАО «Россети»;
  • Аушев Артур Магометович — директор департамента реализации электросетевых услуг ОАО «Россети»;
  • Зафесов Юрий Казбекович — директор департамента закупочной деятельности ОАО «Россети»;
  • Катина Анна Юрьевна — заместитель начальника департамента корпоративного управления и взаимодействия с акционерами ОАО «Россети»;
  • Лебедев Сергей Юрьевич — директор департамента стратегического развития ОАО «Россети»;
  •  
  • Мальцев Алексей Александрович — генеральный директор филиала ОАО «ФСК ЕЭС» — МЭС Западной Сибири;
  • Неганов Леонид Валерьевич — заместитель директора департамента развития энергетики Минэнерго России;
  • Михеев Павел Александрович — генеральный директор ОАО «Тюменьэнерго»;
  • Цику Руслан Кимович — директор департамента экономического планирования и бюджетирования ОАО «Россети»;
  • Чевкин Дмитрий Александрович — директор департамента кадровой политики и организационного развития ОАО «Россети».

Органом контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Общества является Ревизионная комиссия Общества.

Состав Ревизионной комиссии по состоянию на 31.12.2013 г.:

  • Лелекова Марина Алексеевна — директор департамента внутреннего аудита и контроля ОАО «Россети»;
  • Богачев Игорь Юрьевич — ведущий эксперт отдела инвестиционного аудита управления ревизионной деятельности и внутреннего аудита департамента внутреннего аудита и контроля ОАО «Россети»;
  • Саух Максим Михайлович — начальник управления корпоративных отношений департамента корпоративного управления и взаимодействия с акционерами и инвесторами ОАО «Россети»;
  • Буняева Мария Викторовна — ведущий эксперт отдела общего аудита и ревизий управления ревизионной деятельности и внутреннего аудита департамента внутреннего аудита и контроля ОАО «Россети»;
  • Гайченя Иван Алексеевич — директор департамента безопасности ОАО «Россети».
  • Должностные лица, ответственные за составление бухгалтерской отчетности:
  • генеральный директор — Михеев Павел Александрович,
  • главный бухгалтер — Сало Татьяна Ивановна.
1.6. Прочие сведения
Сведения о численности

 

За 2011 год

За 2012 год

За 2013 год

Среднесписочная численность

7 243

7 222

7 699

Действующая редакция Устава утверждена Решением Совета директоров ОАО «Холдинг МРСК» от 28.06.2011 № 96 пр/12.

Уставный капитал Общества состоит из 273 738 951 шт. обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 100 рублей каждая.

100 % акций Общества принадлежат ОАО «Россети». Акции Общества не обращаются на организованном рынке ценных бумаг.

2. Основные положения учетной политики и принципы формирования отчетности

При ведении бухгалтерского учета ОАО «Тюменьэнерго» руководствовалось Федеральным Законом «О бухгалтерском учете» № 402-ФЗ от 06.12.2011, «Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации», утвержденным Приказом Минфина РФ от 29.07.1998 г. № 34н, действующими положениями по бухгалтерскому учету.

Бухгалтерская отчетность ОАО «Тюменьэнерго» сформирована исходя из действующих в Российской Федерации правил бухгалтерского учета и отчетности.

Бухгалтерская отчетность подготовлена в соответствии с принципом непрерывности деятельности, который предполагает возможность реализации активов и выполнения обязательств в ходе обычной хозяйственной деятельности.

Положения Учетной политики на 2013 год, раскрывающие способы учета и отражения в отчетности отдельных статей бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах
2.1. Основные средства

Учет основных средств ведется Обществом в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Учет основных средств» ПБУ 6/01, утвержденным Приказом Минфина РФ от 30.03.01 № 26н, и Методическими указаниями по бухгалтерскому учету основных средств, утвержденными Приказом Минфина РФ от 13.10.2003 № 91н.

Объекты имущества, в отношении которых выполняются условия, предусмотренные в пункте 4 (ПБУ 6/01), утвержденного приказом Минфина России от 30.03.2001 № 26н, и стоимостью в размере не более 40 000 рублей за единицу, учитываются в бухгалтерском учете на отдельном субсчете к счету 10
«Сырье и материалы».

Объекты недвижимости, приобретенные за плату по договорам купли-продажи, подлежащие государственной регистрации в установленных законодательством случаях, по которым соблюдены условия, определенные пунктом 4 ПБУ 6/01, и оформлены соответствующие первичные учетные документы по приемке-передаче, но права собственности на которые не зарегистрированы в установленном законодательством порядке, принимаются к бухгалтерскому учету в качестве основных средств, учитываемых на счете 01 «Основные средства» на дату акта приема-передачи объекта недвижимости. Объекты недвижимости в форме собственного строительства, по которым закончены капитальные вложения, оформлены соответствующие первичные учетные документы по приемке-передаче и иные документы, но права собственности на которые не зарегистрированы в установленном законодательством порядке, принимаются к бухгалтерскому учету в качестве основных средств на дату ввода объекта в эксплуатацию.

Выбытие объектов недвижимости в случаях продажи, передачи в виде вклада в уставный капитал другой организации и в других случаях выбытия отражается в бухгалтерском учете на дату акта приема-передачи объекта недвижимости.

Стоимость основных средств (кроме групп «оргтехника» и «мебель») погашается путем ежемесячного начисления амортизации линейным способом, исходя из сроков полезного использования этих объектов.

По объектам основных средств, принятых к бухгалтерскому учету до 01.01.2002 г., амортизация начисляется в соответствии с Постановлением Совета Министров СССР от 22.10.1990 № 1072 «О единых нормах амортизационных отчислений на полное восстановление основных фондов народного хозяйства СССР».

Сроки полезного использования основных средств, принятых к учету в 2002 г. и последующие годы, определены исходя из:

  • ожидаемого физического износа, зависящего от режима эксплуатации, естественных условий и влияния агрессивной среды, системы проведения ремонта;
  • ожидаемого срока использования объекта в соответствии с ожидаемой производительностью или мощностью;
  • существующих нормативно-правовых ограничений использования объекта.

При этом сроки полезного использования основных средств, принятых к учету в 2002—2010 гг., определены в пределах, установленных Постановлением Правительства РФ № 1 от 01.01.2002 г. «О классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы».

Для групп «оргтехника» и «мебель» применяется метод амортизации способом уменьшаемого остатка исходя из остаточной стоимости объекта основных средств на начало года и нормы амортизации, исчисленной исходя из срока полезного использования и коэффициента ускорения в размере 3. Имущество данных групп отражается в отчетности, как прочие основные средства.

Общество ежегодно на 31 декабря проводит переоценку основных средств со сроком полезного использования более 5 лет (за исключением основных средств непрофильного назначения), входящих в следующие группы:

  • здания;
  • сооружения;
  • передаточные устройства;
  • силовые машины и оборудование.

Переоценка основных средств до текущей (восстановительной) стоимости проводится с привлечением независимого оценщика.

Выданные подрядчикам авансы по договорам строительного подряда, предметом которых является строительство, реконструкция, модернизация объектов основных средств, отражаются в балансе в составе показателя «Основные средства» в сумме без НДС, сумма уплаченного подрядчикам НДС отражается в составе оборотных активов.

Основные средства, полученные в аренду, кроме финансовой (лизинговое имущество), в соответствии с условиями договора аренды учитываются за балансом на забалансовом счете 001 «Арендованные основные средства», амортизацию по ним начисляет арендо­датель.

Земельные участки, полученные в аренду и в бессрочное пользование, отражаются в бухгалтерском учете на забалансовом счете 001 «Арендованные основные средства» в оценке равной их кадастровой стоимости.

 

2.2. Материально-производственные запасы

Учет запасов ведется Обществом в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Учет материально-производственных запасов» ПБУ 05/01, утвержденным приказом Минфина РФ от 09.06.01 № 44н, и Методическими указаниями по бухгалтерскому учету материально-производственных запасов, утвержденными приказом Минфина РФ от 28.12.2001 № 119н.

Единицей бухгалтерского учета материально-производственных запасов является номенклатурный номер.

Оценка материально-производственных запасов при отпуске их в производство и другом выбытии осуществляется по средней себестоимости.

2.3. Финансовые вложения

Учет финансовых вложений ведется Обществом в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Учет финансовых вложений» ПБУ 19/02, утвержденным Приказом Минфина РФ от 10.12.02 № 126н.

Единицей учета финансовых вложений являются:

  • для индивидуально определимых финансовых вложений — отдельное вложение (ценная бумага, вклад в уставный капитал отдельной организации, заем или депозитный вклад, оформленный отдельным договором);
  • для индивидуально не определимых финансовых вложений — пакет ценных бумаг. Пакетом ценных бумаг признается совокупность ценных бумаг одного выпуска (одного эмитента, одного вида, срока обращения, номинала и т. п.), приобретенных Обществом по одной сделке.

Все финансовые вложения принимаются к учету по первоначальной стоимости. При этом первоначальной стоимостью финансовых вложений, приобретенных за плату, признается сумма фактических затрат на их приобретение, за исключением налога на добавленную стоимость и иных возмещаемых налогов.

Финансовые вложения, по которым можно определить в установленном порядке текущую рыночную стоимость, отражаются в отчетности на конец отчетного года по текущей рыночной стоимости путем корректировки их оценки на предыдущую отчетную дату. Указанную корректировку Общество производит ежеквартально.

В случае, если по объекту финансовых вложений, ранее оцениваемому по текущей рыночной стоимости, на отчетную дату текущая рыночная стоимость не определяется, такой объект финансовых вложений отражается в отчетности по стоимости его последней оценки.

Финансовые вложения, по которым текущая рыночная стоимость не определяется, отражаются:

  • в бухгалтерском учете — по первоначальной стоимости;
  • в бухгалтерской отчетности — в нетто-оценке (по первоначальной стоимости, уменьшенной на величину создаваемого резерва под обесценение финансовых вложений).

Проверка на обесценение финансовых вложений проводится Обществом в соответствии с п. 37—40 Положения по бухгалтерскому учету «Учет финансовых вложений» ПБУ 19/02, утвержденного Приказом Минфина РФ от 10.12.02 № 126н, ежегодно по состоянию на 31 декабря отчетного года.

В случае, если проверка на обесценение подтверждает устойчивое существенное снижение стоимости финансовых вложений, Общество осуществляет формирование резерва под обесценение финансовых вложений на величину разницы между учетной стоимостью и расчетной стоимостью таких финансовых вложений.

2.4. Денежные средства и денежные эквиваленты

Общество отражает в составе денежных средств и денежных эквивалентов следующие виды активов:

  • Остатки денежных средств в кассе и на расчетных счетах.
  • Денежные переводы в пути на отчетную дату.
  • Высоколиквидные финансовые вложения, которые могут быть легко обращены в заранее известную сумму денежных средств и которые подвержены незначительному риску изменения стоимости. К денежным эквивалентам Общество, в частности, относит банковские депозиты сроком погашения до трех месяцев, а также банковские векселя, если по условиям их приобретения допускается возможность их предъявления к погашению ранее чем 90 дней от даты составления векселя.
  • Денежные документы.
2.5. Займы и кредиты

Учет расходов по займам и кредитам ведется Обществом в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Учет расходов по займам и кредитам» ПБУ 15/2008, утвержденным Приказом Минфина РФ от 06.10.08 № 107н.

Причитающиеся к оплате по кредитам и займам проценты отражаются в бухгалтерском учете обособленно.

Дополнительные расходы, связанные с получением и обслуживанием кредитов и займов, включаются в состав прочих расходов единовременно в том отчетном периоде, в котором они возникли.

Задолженность в виде процентов по заемным обязательствам отражается в составе задолженности по кредитам и займам в составе долгосрочной либо краткосрочной, в зависимости от срока погашения, исходя из условий договора.

Проценты по полученным займам и кредитам, непосредственно относящимся к приобретению и (или) строительству инвестиционного актива, включаются в стоимость этого актива и погашаются посредством начисления амортизации. Включение процентов по полученным займам и кредитам в первоначальную стоимость инвестиционного актива прекращается с первого числа месяца, следующего за месяцем принятия актива к бухгалтерскому учету в качестве объекта основных средств.

2.6. Оценочные обязательства

Учет оценочных и условных обязательств ведется Обществом в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Оценочные обязательства, условные обязательства и условные активы» ПБУ 8/2010, утвержденным Приказом Минфина РФ от 13.12.10 № 167н.

Оценочное обязательство признается в бухгалтерском учете при одновременном соблюдении следующих условий:

  • У Общества существует обязанность, явившаяся следствием прошлых событий его хозяйственной жизни, исполнения которой Общество не может избежать. В случае, когда у Общества возникают сомнения в наличии такой обязанности, Общество признает оценочное обязательство, если в результате анализа всех обстоятельств и условий, включая мнения экспертов, более вероятно, чем нет, что обязанность существует.
  • Уменьшение экономических выгод Общества, необходимое для исполнения оценочного обязательства, вероятно.
  • Величина оценочного обязательства может быть обоснованно оценена.

Аналитический учет оценочных обязательств ведется по группам оценочных обязательств, однородных по характеру и порождаемой ими неопределенности:

  • в связи с незавершенными на отчетную дату судебными разбирательствами;
  • в связи с предстоящими расходами на оплату отпусков работников;
  • в связи с предстоящими расходами на выплату годового вознаграждения работникам
  • прочее.

Оценочное обязательство отражается в бухгалтерском учете:

  • в величине, необходимой непосредственно для исполнения (погашения обязательства) по состоянию на отчетную дату.

При признании оценочного обязательства его величина:

  • относится на расходы по обычным видам деятельности;
  • относится на прочие расходы;
  • включается в стоимость инвестиционного актива.
2.7. Выручка, прочие доходы

Учет выручки и прочих доходов ведется Обществом в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Доходы организации» ПБУ 9/99, утвержденным
Приказом Минфина РФ от 06.05.99 № 32н.

Доходы Общества подразделяются на доходы от обычных видов деятельности и прочие доходы.

Общество признает доходами от обычных видов деятельности:

  • доходы от услуг по передаче и распределению электроэнергии;
  • доходы от услуг по технологическому присоединению к сети;
  • доходы от предоставления услуг по ремонтно-эксплуатационному обслуживанию электросетевых сооружений;
  • доходы от сдачи имущества в аренду;
  • доходы от оказания услуг связи;
  • доходы от оказания транспортных услуг;
  • доходы от оказания услуг по транспортировке воды и стоков;
  • доходы от оказания услуг по энергоаудиту;
  • доходы от реализации прочих работ, услуг промышленного и непромышленного характера.

Выручка принимается к бухгалтерскому учету в сумме, исчисленной в денежном выражении, равной величине поступления денежных средств и иного имущества и (или) величине дебиторской задолженности.

Доходы Общества, в соответствии с принципом начисления, признаются в том отчетном периоде, в котором они имели место, независимо от фактического времени поступления денежных средств.

2.8. Себестоимость, прочие расходы

Учет расходов ведется Обществом в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Расходы организации» ПБУ 10/99, утвержденным Приказом Мин­фина РФ от 06.05.99 № 33н.

Расходы Общества подразделяются на расходы по обычным видам деятельности и прочие расходы.

Общество признает расходами по обычным видам деятельности:

  • услуги по передаче электроэнергии по единой национальной электрической сети ОАО «ФСК ЕЭС»;
  • услуги по передаче электроэнергии по сетям прочих сетевых организаций;
  • расходы на покупку электроэнергии для компенсации потерь;
  • затраты на ремонт основных средств и расходы на содержание основных средств;
  • оплату труда работников;
  • амортизационные отчисления;
  • расходы по страхованию имущества;
  • расходы по добровольному медицинскому страхованию персонала Общества;
  • расходы по оплате информационных, аудиторских, консультационных и т. п. услуг;
  • арендную плату за сооружения, здания, машины, оборудование и т. п.;
  • административно-управленческие расходы;
  • другие аналогичные по назначению расходы.
2.9. Связанные стороны

Информация о связанных сторонах раскрывается Обществом в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Информация о связанных сторонах» ПБУ 11/2008, утвержденным приказом Минфина РФ от 29.04.08 № 48н.

2.10. Информация по сегментам

Общество не раскрывает в пояснениях к бухгалтерской отчетности информацию по сегментам, так как не является эмитентом публично размещаемых ценных бумаг.

2.11. Изменения в учетной политике

2.11. Изменения в учетной политике

Учетной политикой на 2014 год существенных изменений в ранее принятые способы бухгалтерского учета и правила формирования финансовой отчетности не вносилось.

3. Раскрытие существенных показателей бухгалтерского баланса

3.1. Основные средства (строка 1150 баланса)

В строке баланса 1150 «Основные средства» отражена информация об основных средствах (строки 1151—1153), затратах в незавершенное капитальное строительство и реконструкцию (строка 1154), об авансах, выданных подрядчикам по договорам на капитальное строительство, реконструкцию и приобретение основных средств (строка 1155), а также сырье и материалы, предназначенные для использования при создании основных средств (строка 1156).

3.1.1. Основные средства (строки баланса 1151—1156). Переоценка внеоборотных активов (строка 1340 баланса)

Информация о наличии, движении основных средств в разрезе групп и в динамике с предыдущим годом, а также об их использовании приведена в таблицах 6.7, 6.8, 6.10 пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах.

В отчетности основные средства показаны по восстановительной стоимости за минусом накопленного износа за все время эксплуатации. Износ основных средств по данным бухгалтерского учета на 31.12.2013 г., рассчитанный как отношение накопленной амортизации к восстановительной стоимости, составил 57,86 %.

По состоянию на 31.12.2013 г. Обществом проведена переоценка основных средств исходя из сложившейся рыночной стоимости их восстановления. Переоценка проводилась с привлечением независимого оценщика ООО «Финэкспертиза».

Оценка рыночной стоимости определена исходя из затратного подхода с применением метода проектного аналога. Учитывая, что данный подход использовался при переоценке основных средств на конец предыдущего года (на 31.12.2012), в отношении основных средств, переоцененных по состоянию на 31.12.2012, использовался метод индексации первоначальной балансовой стоимости (из цен на 31.12.2012 к ценам на 31.12.2013). При переоценке основных средств, поступивших в течение 2013 года, использовался метод индексации первоначальной балансовой стоимости (из цен на дату ввода к ценам на 31.12.2013). При проведении расчетов методом индексации индексы рассчитаны следующим образом:

По данным документа МЭРТ «Об уточнении основных параметров прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на 2014 год» от 27.12.2013 г., индекс роста цен по капитальным вложениям за 2013 год составит 6,1307 %.

По данным методики расчета и оценки КПЭ «Снижение затрат на приобретение товаров (работ, услуг) в расчете на единицу продукции не менее чем на 10 % в год в течение 3 лет в реальном выражении в ценах 2010 года», утвержденной Советом директоров ОАО «Холдинг МРСК» от 22.11.2011 № 67, снижение затрат на капитальное строительство должно составить 10 %.

Таким образом, совокупный индекс цен с 31.12.2012 по 31.12.2013 составил:
К = 1,061307 * (1–0,1) = 0,9552.

По объектам с датой ввода после 31.12.2012 индексы рассчитаны по формуле (с учетом сложного процента): К = (1,061307^((12–N)/12)),

где N — порядковый номер месяца ввода объекта в 2013 году. При этом снижение цен в размере 10 % не учитывается, т. к. по объектам, введенным в 2013 году, это снижение стоимости уже заложено в первоначальной стоимости.

В связи проведением инвестиционных закупок на условиях соблюдения заданных параметров по снижению стоимости строительства применение затратного подхода привело к снижению восстановительной стоимости. Остаточная стоимость основных средств в результате переоценки на 31.12.2013 г. снизилась — 4 627 417 тыс. руб. Уценка в сумме 4 067 226 тыс. руб. отнесена на добавочный капитал, а в сумме 560 190 тыс. руб. — на статью «прочие расходы» отчета о финансовых результатах.

Стоимость основных средств за счет достройки, дооборудования, реконструкции уже существующих объектов основных средств увеличена на сумму 4 263 005 тыс. руб.

Информация об изменении стоимости в разрезе групп основных средств и в сравнении с предыдущим годом приведена в таблице 6.9 пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах.

Перечень полностью самортизированных объектов и объектов основных средств Общества, стоимость которых не погашается (тыс. руб.)

Объекты основных средств

Стоимость

на 31.12.2013 г.

на 31.12.2012 г.

на 31.12.2011 г.

Земельные участки

40 709

40 709

36 592

Полностью самортизированные объекты (восстановительная стоимость)

44 710 458

44 478 772

41 463 067

Объекты, переведенные на консервацию

594 565

645 528

197 939

Полученные в аренду основные средства отражены в учете за балансом по стоимости, согласованной договорами с арендодателями. Арендованные земельные участки учтены по кадастровой стоимости.

Доходы и расходы от списания основных средств отражены в отчете о финансовых результатах свернуто, в зависимости от результата списания в составе прочих расходов либо прочих доходов.

В обмен на товары основные средства не приобретались.

3.1.2. Незавершенное строительство (строка 1154 баланса)

Информация об остатках и изменениях затрат, связанных с осуществлением капитальных вложений в объекты основных средств, представлена в таблице 6.11 пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах.

Строительство и реконструкция объектов основных средств выполняется подрядным способом.

Затраты в незавершенное строительство на 31.12.2013 г. составляют 12 506 177 тыс. руб., из них:

  • 10 482 725 тыс. руб. — затраты по новому строительству и расширению объектов производственного назначения, в т. ч.
  • строительство ПС 220 кВ Салехард с питающейся ВЛ 220 кВ Надым — Салехард на сумму 8 258 762 тыс. руб.;
  • строительство распределительных сетей 04—10 кВ на сумму 376 302 тыс. руб.;
  • 2 023 452 тыс. руб. — затраты по незаконченным работам технического перевооружения и реконструкции объектов производственного назначения, в т. ч.
  • реконструкция ПС 110 кВ Кинтус с расширением ОРУ-110 на сумму 138 424 тыс. руб.,
  • реконструкция ВЛ 110 кВ Белоярская — Перегребное на сумму 131 787 тыс. руб.,
  • реконструкция ПС 110 кВ Граничная на сумму 116 314 тыс. руб.
3.1.3. Авансы, выданные под капитальное

строительство и приобретение основных средств (строка 1155 баланса)

Информация отражена в таблице 6.12 пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах.

По условиям договоров Общество перечисляет подрядчикам авансы на приобретение оборудования длительного изготовления, требующего монтажа, входящего в смету стройки. В балансе данные отражены в сумме без НДС. Сумма НДС, перечисленная подрядчикам, отражена в составе прочих оборотных активов и составляет 263 188 тыс. руб.

Расшифровка выданных авансов в разрезе контрагентов (тыс. руб.)

Наименование

На
31.12.2013 г.

На
31.12.2012 г.

На
31.12.2011 г.

Авансы выданные — всего (с НДС),

1 725 775

1 396 156

4 972 092

из них:

 

 

 

Авансы, перечисленные подрядчикам:

 

 

 

ООО «Меридиан»

5 014

201 203

ЗАО «ЭФЭСк»

29 281

138 561

189 587

ООО «СибСпецСтрой»

28 633

43 265

284 095

Филиал ОАО «ТЭСС-Нижневартовск»

17 843

33 550

ООО «Электрон»

22 592

2 269

ОАО «Инженерный центр ЕЭС»

170 938

ООО «ГК ЭФЭСК»

636 030

ЗАО «Предприятие строительных работ энергетики»

50 373

ООО «Таврида Электрик Омск»

6 533

78 467

ООО «КРОКУС-строй»

26 138

86 479

ООО «Ремонтно-диагностическая компания

«Электрические сети»

22 989

 

Инвестиции, перечисленные по договору инвестирования и договору передачи функций заказчика:

 

 

 

ОАО «Югорская территориальная энергетическая компания» 

887 079

887 079

887 079

ООО «Техстрой»

2 766 921

3.2. Долгосрочные финансовые вложения (строка 1170 баланса)

На 31.12.2013 г. долгосрочные финансовые вложения Общества составили 65 755 тыс. руб., в том числе:

  • акции предприятий топливно-энергетического комплекса, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг, — 55 575 тыс. руб.;
  • акции в дочернее общество ОАО «ЭСКО Тюмень­энерго» — 10 200 тыс. руб.

 

Финансовые вложения в акции, котировки по которым публикуются, отражены в отчетности на конец отчетного года на уровне рыночной стоимости.

 

Стоимость финансовых вложений, по которым не определяется их текущая рыночная стоимость, акции ОАО «ЭСКО Тюменьэнерго», показана по стоимости приобретения.

 

В соответствии с решением Совета директоров ОАО «Тюменьэнерго» (протокол № 11/13 от 27 июня 2013 года) в отчетном периоде состоялась сделка с ОАО «Россети» по продаже пакетов акций ОАО «Кубаньэнерго» и ОАО «Томская распределительная компания» на общую сумму 5 658 451 тыс. руб. Обыкновенные акции ОАО «Кубаньэнерго» в количестве 30 926 801 шт. были проданы по цене покупки 157,801952 руб. за акцию, акции ОАО «Томская распределительная компания» привилегированные в количестве 158 213 911 шт. и обыкновенные в количестве 1 325 424 884 шт. также были проданы по цене покупки 0,4235 руб. за акцию и 0,536536 руб. за акцию соответственно. Акции были списаны со счета «депо» ОАО «Тюменьэнерго» и зачислены на счет «депо» ОАО «Россети» 4 октября 2013 года. Таким образом, Общество полностью прекратило свое участие в данных компаниях.

Стоимость финансовых вложений обращающихся на организованном рынке ценных бумаг на 31 декабря 2013 года (по выбывшим — 30 сентября 2013 года) относительно конца декабря 2012 года снизилась на 2 143 357 тыс. рублей, что связано преимущественно с падением рыночной стоимости акций.

Структура и движение финансовых вложений представлены в таблицах 6.13 и 6.14 пояснений к бухгалтерскому балансу и финансовых результатах.

У Общества отсутствуют какие-либо обременения на финансовые вложения.

3.3. Прочие внеоборотные активы (строка 1190 баланса)

Расходы, произведенные Обществом в предшествующие периоды и в отчетном году и относящиеся к следующим отчетным периодам, отражены в бухгалтерском учете как расходы будущих периодов и списываются на соответствующие затратные счета равномерно в течение периода, к которому они относятся. В составе расходов будущих периодов учтены затраты в виде фиксированных разовых платежей на приобретение неисключительных прав пользования программным обеспечением, справочно-информационными базами, а также расходы, связанные с созданием автоматизированных систем и баз данных. В остатке расходов будущих периодов на 31.12.2013 г. существенную долю (99 %) составляют расходы на приобретение программных продуктов, из них расходы, связанные с созданием автоматизированной корпоративной системы управления финансово-хозяйственной деятельностью Общества на базе программного обеспечения SAP R/3, приобретенного по лицензионному договору, — 274 970 тыс. руб.

3.4. Запасы (строка 1210 бухгалтерского баланса)

На конец года запасы составляют 684 941 тыс. руб., или 10,9 % от оборотных активов.

Материально-производственные запасы состоят пре­имущественно из:

  • материалов, запчастей и комплектующих деталей для выполнения технического обслуживания и текущих ремонтов — 279 089 тыс. руб.,
  • топлива — 19 522 тыс. руб.,
  • спецодежды и специальной оснастки — 205 375 тыс. руб.,
  • инвентаря и хозяйственных принадлежностей — 15 238 тыс. руб.,
  • прочих запасов — 18 348 тыс. руб.

Материально-производственные запасы оценены в сумме фактических затрат на их приобретение и отражены в балансе за минусом начисленного резерва под снижение рыночной стоимости. Резерв под снижение стоимости материально-производственных запасов создается по результатам инвентаризации МПЗ. Сумма резерва на 31.12.2013 г. составляет 72 034 тыс. рублей.

Затраты в незавершенном производстве на 31.12.2013 г. составляют 147 369 тыс. руб. В составе затрат в незавершенном производстве отражены расходы, связанные с выполнением обязательств по договорам длительного цикла, к которым отнесены договоры технологического присоединения, договоры генерального подряда сроком действия более года, а также затраты, не предъявленные заказчику ОАО «Кубаньэнерго» по договору обслуживания электросетевых объектов. Затраты в незавершенном производстве по сравнению с данными на начало года снизились в связи со сдачей этапа работ заявителю по договору технологического присоединения.

Информация о наличии и движении запасов в сравнении с 2012 годом приведена в таблице 6.15 пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах.

Запасы в залог не передавались.

 

.5. Дебиторская задолженность (строка 1230 баланса)

Структура и движение дебиторской задолженности представлены в таблицах 6.16—6.19 пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах.

Расшифровка дебиторской задолженности в разрезе контрагентов (тыс. руб.)

Расшифровка дебиторской задолженности в разрезе контрагентов (тыс. руб.)

Наименование

На
31.12.2013 г.

На
31.12.2012 г.

На
31.12.2011 г.

Покупатели, заказчики

2 182 041

2 394 011

1 841 675

из них:

 

 

 

ОАО «Тюменская энергосбытовая компания»

638 274

1 044 430

1 043 484

ООО «Лукойл-Энергосервис»

345 505

385 148

ООО «Газпром энерго»

241 915

266 826

134 423

ООО «Сургутэнергосбыт»

150 022

124 775

127 920

ОАО «ФСК ЕЭС»

2 992

100 699

ЗАО «Единая энергоснабжающая компания»

62 250

78 874

6 980

ООО «Ноябрьская ПГЭ»

62 324

62 324

62 324

ООО «ЛУКОЙЛ-ЭНЕРГОСЕТИ»

33 549

13 355

ООО «МЭН»

7 930

730

5 340

ООО «РН-Энерго»

92 867

29 039

120 450

МУП «СРЭС» муниципального образования

Сургутский район

30 992

ОАО «Сибурэнергоменеджмент»

17 508

ООО «Русэнергоресурс»

13 358

Авансы выданные (включает строку 123202

и часть строки 1230 бухгалтерского баланса)

342 816

387 718

745 372

из них:

 

 

 

ОАО «ФСК ЕЭС»

137 793

223 103

392 366

ОАО «ФОРТУМ»

37 604

37 604

37 993

ОАО «НИИЦ МРСК»

16 947

35 071

Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков отражена за минусом резерва по сомнительным долгам, начисленным в основном по разногласиям с потребителями услуг в точках поставки «последней мили», информация о которых представлена в таблице 6.18. В составе дебиторской задолженности отражены авансы, выданные в рамках договоров на технологическое присоединение.

3.6. Прочие оборотные активы (строка 1260 баланса)

В составе прочих оборотных активов учтена сумма налога на добавленную стоимость, уплаченная в бюджет с авансов полученных, которые будут заявлены к вычету из бюджета в соответствии с требованиями главы 21 Налогового Кодекса РФ в периоде оказания услуг, выполнения работ, — 283 717 тыс. руб. и сумма НДС из авансов, выданных под капитальное строительство и приобретение основных средств, — 263 188 тыс. руб.

3.7. Кредиты и займы (строки 1410 и 1510 баланса)

Информация о структуре заемных средств в динамике с предыдущим годом о начисленных процентах представлена в таблицах 6.22 и 6.23 пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах.

Привлечение заемных ресурсов Общество осуществляет для целей финансирования инвестиционной и текущей деятельности. Все кредитные средства Общества привлекаются по результатам проведения открытых аукционов и в соответствии со Стандартом управления долговой позицией ДЗО ОАО «Россети» от 06.08.2013 г. (Приказ № 480 от 06/08/2013 г.) и Положением о кредитной политике ОАО «Тюменьэнерго» от 16.09.2013 г. (утверждено СД. Протокол № 17/13 от 16.09.2013 г.).

На 31.12.2013 г. числится задолженность по кредитам:

1 700 631 тыс. руб. — в рамках договора об открытии невозобновляемой кредитной линии с периодом погашения в 2015—2016 гг., по ставке 7,6416  % годовых, на финансирование инвестиционной деятельности;

2 499 998 тыс. руб. — в рамках договора об открытии невозобновляемой кредитной линии с периодом погашения в 2015—2016 гг., по ставке 7,6 % годовых, на финансирование инвестиционной деятельности;

2 499 997 тыс. руб. — в рамках договора об открытии невозобновляемой кредитной линии с периодом погашения в 2015—2016 гг., по ставке 7,6 % годовых, на финансирование инвестиционной деятельности;

1 500 000 тыс. руб. — в рамках договора об открытии невозобновляемой кредитной линии на сумму 2 500 000 тыс. руб. на финансирование инвестиционной деятельности, с периодом погашения в 2015—2018 гг., по ставке 8,096 % годовых;

2 000 000 тыс. руб. — в рамках договора об открытии невозобновляемой кредитной линии на финансирование инвестиционной деятельности, с периодом погашения в 2015—2017 гг., по ставке 8,08 % годовых.

Сумма открытых Обществом, но неиспользованных кредитных линий на конец года по договорам с ОАО «Сбербанк РФ» составляет 5,5 млрд руб., с ОАО «Банк ВТБ» — 3,5 млрд руб.

Обязательства по кредитным линиям отражаются в бухгалтерском учете в размере полученных денежных средств.

Проценты по полученным кредитам признаются расходами равномерно (ежемесячно) на конец отчетного месяца независимо от оплаты.

В стоимость активов включены проценты по кредитам и займам, полученным на инвестиционные цели, в течение периода строительства, расширения объекта. Включение процентов по полученным займам и кредитам в первоначальную стоимость инвестиционного актива прекращается с первого числа месяца, следующего за месяцем завершения строительства и принятием объекта в эксплуатацию.

Причитающиеся к оплате проценты по кредитам на 31.12.2013 г. в сумме 4 191 тыс. руб. отражены в балансе в составе краткосрочной задолженности по кредитам, из них: проценты по долгосрочным кредитам — 4 191 тыс. руб.

Просроченной задолженности по кредитам и займам Общество не имеет.

17 октября 2013 года Службой Банка России по Финансовым рынкам был зарегистрирован Проспект ценных бумаг ОАО «Тюменьэнерго». Ценные бумаги представляют собой неконвертируемые процентные документарные облигации на предъявителя серии 03, 04, 05 и 06 на общую сумму 20 000 млн руб. Совет директоров Общества утвердил ОАО «Газпромбанк» организатором выпусков облигаций 27 декабря 2013 года. На дату подписания отчетности решение о размещении ценных бумаг не принято.

3.8. Отложенные налоговые активы и обязательства (строка 1180 и строка 1420 баланса)

Информация об отложенных налогах представлена в таблице 6.25 пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах.

Отложенные налоговые обязательства возникают в результате различия данных в стоимостной оценке и в сроках полезного использования объектов основных средств в бухгалтерском и налоговом учете. Отложенные налоговые обязательства по основным средствам (амортизируемому имуществу) определяются по «балансовому методу».

Отложенные налоговые активы и обязательства отражаются в бухгалтерской отчетности развернуто.

 

На 31.12.2013 г.

На 31.12.2012 г.

На 31.12.2011 г.

Отложенные налоговые активы

867 566

800 273

142 141

— по убыткам от реализации основных средств

2 629

3 202

3 013

— по оценочным резервам и обязательствам

857 624

788 387

139 128

— убытки от реализации ценных бумаг

6 429

6 429

— прочие

884

2 255

Отложенные налоговые обязательства

4 754 605

2 654 572

2 242 921

— по амортизируемому имуществу

4 588 854

583 911

2 211 636

— по капитализации процентов за кредит

121 669

70 661

31 285

— по расходам на НИОКР

44 082

В отчетном периоде возникло отложенное налоговое обязательство (ОНО) в сумме 1 473 635 тыс. руб. и отложенный налоговый актив (ОНА) в сумме 884 тыс. руб. в результате уточнения суммы налога на прибыль за прошлые налоговые периоды. Расшифровка движения по ОНО, относящегося к отчетному и предыдущим периодам, приведена в таблице ниже.

Показатель

Относящиеся

к отчетному периоду

Относящиеся к предыдущим периодам

Итого

Отложенные налоговые обязательства на 31.12.2012 г.

2 654 572

Изменение за период

  • по амортизируемому имуществу

491 472

 

491 472

  • по капитализации процентов за кредит

96 221

 

96 221

  • по мобилизационным расходам

 

447 861

447 861

  • по амортизации объектов ОС, работающих
    в условиях агрессивной среды

 

372 674

372 674

  • по введенным в эксплуатацию
    незарегистрированным объектам ОС,
    в том числе:

 

672 744

672 744

амортизационная премия

 

340 263

340 263

начисленная амортизация

 

190 079

190 079

дополнительно начисленная амортизация по объектам ОС, работающим в условиях агрессивной среды

 

142 402

142 402

— прочее

47 675

(19 644)

28 031

Итого изменение за период

635 368

1 473 635

2 109 003

— списание, не вызывающее налоговых последствий

(8 970)

 

(8 970)

Отложенные налоговые обязательства на 31.12.2013 г.

4 754 605

Предоставление уточненной налоговой декларации по налогу на прибыль к уменьшению за 2011—2012 гг. связано с использованием права на применение специальных норм НК РФ с учетом арбитражной практики и по мере подготовки необходимой документации. Подача уточненных деклараций связана:

  • с дополнительно заявленными в составе внереализационных расходов затратами на реконструкцию объектов мобилизационного назначения после согласования в Министерстве энергетики РФ перечня работ по мобилизационной подготовке, расходы на проведение которых не подлежат компенсации из бюджета. Сумма корректировки на возврат налога из бюджета составила 447 861 тыс. руб.;
  • с дополнительно начисленной амортизацией и амортизационной премией по введенным в эксплуатацию незарегистрированным объектам основных средств (с учетом выводов Президиума ВАС РФ в Постановлении № 6909/12 от 30.10.2012 г.). Сумма корректировки на возврат налога из бюджета составила 672 744 тыс. руб.;
  • с применением коэффициента 2 к объектам, работающим в условиях агрессивной среды. Уменьшение налога — 372 674 тыс. руб.;
  • с выявлением ошибок в начислении амортизации. Доначисление налога — 19 644 тыс. руб.
3.9. Кредиторская задолженность (строка 1450 и строка 1520 баланса)

В составе краткосрочной кредиторской задолженности отражены обязательства перед поставщиками и подрядчиками, авансы, полученные от покупателей и заказчиков, обязательства перед бюджетом и внебюджетными фондами, задолженность перед персоналом по оплате труда и прочие обязательства. Структура и движение кредиторской задолженности представлены в таблицах 6.20 и 6.21 пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах.

Расшифровка кредиторской задолженности в разрезе контрагентов (тыс. руб.)

 

На
31.12.2013 г.

На
31.12.2012 г.

На
31.12.2011 г.

1

2

3

4

Поставщики и подрядчики

2 200 876

1 953 571

2 140 185

из них:

 

 

 

ОАО «ФСК ЕЭС»

1 155 227

714 362

995 316

ОАО «ЮТЭК-Региональные сети»

74 602

151 849

226 415

ОАО «Югорская региональная электросетевая
компания»

164 606

119 087

ОАО «СУЭНКО»

56 099

77 073

62 524

ОАО «Тюменская энергосбытовая компания»

87 694

64 634

264 575

ООО «ИЦ «ЭНЕРГОАУДИТКОНТРОЛЬ»

49 683

45 764

1

2

3

4

ООО «РН-Юганскнефтегаз»

43 914

31 135

28 750

ООО «Тюменское АТП»

38 303

22 316

23 777

ООО «НПК АПИК»

12 581

ОАО «Россети»

11 616

ОАО «ТЭСС»

15 404

24 786

5 388

ООО «СибСпецСтрой»

955

57 395

44 039

Авансы полученные

(включает строки 1450 и 1522 бухгалтерского баланса)

1 873 802

3 398 451

4 099 694

из них:

 

 

 

ОАО «Фортум»

397 078

1 073 286

1 073 286

ООО «РН-Энерго»

514 263

ООО «РН-Пурнефтегаз»

183 987

420 221

632 427

ОАО «Газпромнефть-Ноябрьскнефтегаз»

27 259

281 506

281 506

ООО «Лукойл — Западная Сибирь»

322 248

218 917

260 069

ОАО «Славнефть-Мегионнефтегаз»

212 639

208 111

205 430

ООО «Торгплаза-Сургут»

201 719

201 719

201 719

ОАО «СУЭНКО»

151 023

150 808

158 007

ОАО «Нижневартовское нефтегазодобывающее предприятие»

5

20

543 928

ОАО «Черногорэнерго»

12 042

12 056

209 514

ООО «РН-Юганскнефтегаз»

406

2 674

134 250

Прочие кредиторы

(без учета задолженности по налогам,

включенной в состав строки 1523)

676 623

966 606

1 540 927

из них:

 

 

 

ООО «СибСпецСтрой»

12 105

74 714

109 888

ОАО «ТЭСС»

26 101

46 918

55 893

ООО «Меридиан»

5 826

39 000

ООО «Ремикон»

25 304

28 194

25 206

ООО «ТехноЭфф»

10 587

25 459

ООО «М-Сетьстрой»

4 137

22 243

20 134

ОАО «Инженерный центр ЕЭС»

6 890

20 210

20 210

ЗАО «Антипинский НПЗ»

17 354

Нефтеюганский филиал

«Компания Салым Петролеум Девелопмент НВ»

18 750

Целевое финансирование ХМАО

469 983

Авансы полученные (строка 1522) и прочие долгосрочные обязательства (строка 1450) в основном представлены полученными от контрагентов авансами по договорам на технологическое присоединение энергопринимающих устройств потребителя к электрическим сетям. Максимальный срок выполнения мероприятий по технологическому присоединению в соответствии с Постановлением Правительства РФ № 861 от 27.12.2004 составляет 4 года.

Прочая кредиторская задолженность в основном сформирована задатками, полученными от контрагентов по конкурсным заявкам и для обеспечения исполнения обязательств по заключенным договорам.

3.10. Оценочные обязательства (строка 1540 баланса)

Информация об оценочных обязательствах представлена в таблице 6.24 пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах.

Резерв на оплату отпусков состоит из основной суммы резерва и страховых взносов, подлежащих уплате во внебюджетные фонды, в соответствии с установленными законодательством нормативами отчислений. Резерв рассчитан по каждому сотруднику как произведение количества неиспользованного сотрудником дней отпуска на конец месяца и средне­дневного заработка сотрудника, определяемого в соответствии с порядком, применяемым для расчета отпускных и суммы страховых взносов.

Оценочное обязательство по выплате годового вознаграждения сформировано исходя из ожидаемого размера вознаграждения, планируемого к выплате работникам в марте 2014 года. В сумму резерва включены страховые взносы, подлежащие уплате во внебюджетные фонды.

В отчетном периоде на финансовый результат списано оценочное обязательство по акту выездной налоговой проверки в сумме 564 908 тыс. руб. в связи с завершением апелляционного обжалования ФНС РФ и принятием решения по результатам выездной налоговой проверки за 2009—2010 гг. Сумма доначисленных налогов, пеней и санкций по решению в размере 281 300 тыс. руб. уплачена в бюджет и отражена в отчете о финансовых результатах.

В отчетном периоде на финансовый результат списано оценочное обязательство по иску ООО «Русэнергоресурс» в размере 2 567 096 тыс. руб. о взыскании неосновательного обогащения в связи с отказом истца от исковых требований.

Прочие условные обязательства

Руководство ОАО «Тюменьэнерго» полагает, что практика Общества по реализации своих услуг в целом соответствует требованиям российского законодательства, регулирующего передачу электроэнергии. Однако несмотря на то, что заключение договоров аренды объектов «последней мили» или их частей в соответствии с действующим в настоящий момент законодательством является обязательным для ОАО «ФСК ЕЭС», существует риск, что потребители Общества опротестуют юридические основания предъявления им счетов и признания выручки за услугу по передаче электроэнергии по арендованным сетям «последней мили», и суды согласятся с позицией потребителей. Потенциальная величина данных претензий может быть существенна, но не может быть надежно оценена в связи с тем, что каждая отдельная претензия имеет индивидуальные правовые особенности и соответствующая оценка потребует различных допущений и суждений, что делает данную оценку нецелесообразной.

Общество не признало резервов на отчетную дату в отношении указанных потенциальных претензий, поскольку полагает, что вероятность оттока экономических ресурсов или уменьшения притока экономических выгод не является высокой. Общество полагает, что изменения, внесенные в ноябре 2013 года в Федеральный Закон № 35-ФЗ от 26.03.2003 «Об энергетике», уменьшают указанный риск.

Налогообложение

Российское налоговое и валютное законодательство подвержено частым изменениям. Руководство Общества не исключает того, что по поводу каких-либо хозяйственных операций, произведенных в отчетном и предшествующих периодах, в будущем возможны споры с контролирующими органами, которые могут привести к изменениям результатов хозяйственной деятельности. Возможно, что будут оспорены операции и деятельность, которые ранее не оспаривались. Как следствие могут быть начислены дополнительные налоги, пени и штрафы. Налоговые проверки могут охватывать три календарных года деятельности, непосредственно предшествовавшие году проверки.

По мнению руководства Общества, по состоянию на 31.12.2013 соответствующие положения законодательства интерпретированы корректно и положение Общества с точки зрения налогового и валютного законодательства будет стабильным. Руководство Общества допускает вероятность возникновения спора с налоговыми органами в ходе выездной налоговой проверки на предмет включения в налоговые расходы амортизационной премии и амортизации по объектам основных средств, введенным в эксплуатацию по окончании строительства, с момента ввода в эксплуатацию до даты государственной регистрации. Доначисление налога на прибыль по данному основанию не приведет к влиянию на финансовый результат, так как отразится на снижении остатка отложенного налогового обязательства. Однако на финансовый результат могут оказать влияние штрафы и пени, которые могут быть начислены по результатам выездной налоговой проверки. Потенциальная величина данных претензий составит не более 700 млн руб., штрафов — не более 140 млн руб.

 

3.11. Прочие краткосрочные обязательства

(строка 1550 баланса)

В составе прочих краткосрочных обязательств отражена сумма налога на добавленную стоимость в размере 159 302 тыс. руб., заявленная к вычету из бюджета в периоде перечисления поставщикам и подрядчикам авансов, предусмотренных договорными условиями, и подлежащая восстановлению в периоде получения «отгрузочных» счетов-фактур на оказанные услуги, выполненные работы в соответствии с требованиями главы 21 Налогового кодекса РФ.

3.12. Обеспечения

Информация об обеспечениях, выданных и полученных, раскрыта в таблице 6.26 пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах.

3.13. Информация о забалансовых счетах

Информация об имуществе, учитываемом на забалансовых счетах, представлена в таблице 6.28 пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах.

4. Раскрытие к показателям отчета о финансовых результатах

4.1. Признание доходов и расходов

Выручка от продажи продукции, оказания услуг, выполнения работ по обычным видам деятельности и доходы от продажи основных средств и прочего имущества признаются в бухгалтерском учете по методу начисления.

Выручка по договорам с длительным циклом оказания услуг, выполнения работ признается по мере завершения работы, оказания услуги. Договорами с длительным циклом оказания услуг, выполнения работ признаются договоры технологического присоединения со сроком исполнения более года.

Коммерческие расходы ввиду несущественности учитываются в составе общехозяйственных расходов.

Управленческие расходы ежемесячно распределяются и относятся на себестоимость услуг основных и прочих видов деятельности, формируя полную себестоимость по каждому виду деятельности.

4.2. Доходы и расходы по обычным видам деятельности

Доходы и расходы за отчетный год отражены в отчете о финансовых результатах отдельно по обычным видам деятельности, прочим доходам и расходам.

Основными видами деятельности являются передача электроэнергии и выполнение действий по технологическому присоединению. Выручка от передачи электроэнергии в общей сумме выручки составляет 97,5 %.

Структура себестоимости в разрезе элементов затрат представлена в таблице 6.1 пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах. В соответствии с учетной политикой Общества управленческие расходы в размере 1 930 707 тыс. руб. были отнесены на себестоимость (2012 год — 1 959 180 тыс. руб.), в том числе затраты на персонал в сумме 1 137 125 тыс. руб. (2012 год — 1 079 821 тыс. руб.), услуги по организации функционирования и развитию распределительного сетевого комплекса — 196 882 тыс. руб. (2012 год — 281 259 тыс. руб.). Прочие расходы в составе управленческих расходов индивидуально не существенны.

4.3. Прочие доходы и расходы

Расшифровка прочих доходов и расходов в сравнении с 2012 годом представлена в таблице 6.27 пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах.

4.4. Учет расчетов по налогу на прибыль

Нераспределенная прибыль отчетного года рассчитана с учетом правил, предусмотренных ПБУ 18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль».

Текущий налог на прибыль определяется путем корректировки условного расхода по налогу на прибыль на сумму признанных в отчетном периоде постоянных налоговых активов (ПНА) и обязательств (ПНО), а также на сумму разниц между признанными и погашенными в отчетном периоде отложенными налоговыми активами (ОНА) и обязательствами (ОНО).

Информация об изменениях ОНА и ОНО, о суммах ПНО и текущем налоге на прибыль отражена в таблице 6.3 пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах.

 

Обороты за 2013 год

Обороты за 2012 год

возникло

погашено

возникло

погашено

Отложенные налоговые активы

756 030

689 621

731 146

207 935

— по убыткам от реализации основных средств

573

851

661

— по оценочным резервам и обязательствам

756 030

686 793

721 613

207 274

— убытки от реализации ценных бумаг

6 429

— прочие

2 255

2 253

Отложенные налоговые обязательства

671 611

36 243

54 250

42 599

— по амортизируемому имуществу

531 308

372 275

— по капитализации процентов за кредит

96 221

36 243

81 975

42 599

— по расходам на НИОКР

4 082

 

Формирование отложенного налогового актива в отчетном периоде связано с начислением в бухгалтерском учете резерва по сомнительным долгам по дебиторской задолженности ООО «Белозерный ГПК» и ООО «Нижневартовский ГПК» и списанием оценочного обязательства по иску ООО «Русэнергоресурс».

Отложенное налоговое обязательство связано с различными сроками полезного использования основных средств в бухгалтерском и налоговом учете, с включением процентов за кредит в бухгалтерском учете в первоначальную стоимость инвестиционных активов, а также с применением Обществом права на амортизационную премию. Отложенное налоговое обязательство по расходам на НИОКР связано с признанием в налоговом учете расходов по мере завершения отдельных этапов работ.

Постоянное налоговое обязательство сформировано в основном за счет амортизации суммы переоценки основных средств в части дооценки, которую Общество проводит ежегодно. ПНО по данному основанию составило 813 457 тыс. руб. Существенная сумма постоянного налогового обязательства — 428 756 тыс. руб. — возникла за счет снижения стоимости акций (в т. ч. реализованных).

4.5. Прибыль на акцию

Базовая прибыль на акцию отражает часть прибыли отчетного периода, которая потенциально может быть распределена среди акционеров — владельцев обыкновенных акций. Она рассчитана как отношение базовой прибыли за отчетный год к средневзвешенному количеству обыкновенных акций в обращении в течение отчетного года. Базовая прибыль равна чистой прибыли отчетного года. Информация о прибыли на акцию в сравнении с 2012 годом представлена в таблице 6.2 пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах.

5. Прочие раскрытия к отчетности

5.1. Инвентаризация имущества и обязательств

Для достоверности данных годовой бухгалтерской отчетности инвентаризация незавершенного строительства, финансовых вложений, НИОКР, денежных средств на счетах в кредитных учреждениях и в кассе Общества, дебиторской и кредиторской задолженности проводится на конец отчетного года. Инвентаризация основных средств проводится с периодичностью один раз в три года по состоянию на 31 октября. Инвентаризация запасов проводится ежегодно по состоянию на 31 октября. Результаты ежегодной инвентаризации имущества и обязательств утверждает генеральный директор.

5.2. Разногласия с прямыми потребителями

по услуге по передаче электроэнергии

В бухгалтерской отчетности Общества по статье «Выручка» отчета о финансовых результатах за год, закончившийся 31 декабря 2013 года, отражена выручка от передачи электроэнергии от ООО «Белозерный ГПК» и ООО «Нижневартовский ГПК» в размере 2 377 825 тыс. руб.; по статье «Дебиторская задолженность» бухгалтерского баланса Общества отражена дебиторская задолженность от указанных обществ в размере 3 937 891 тыс. руб., а также создан резерв по сомнительным долгам в размере 3 936 949 тыс. руб.; по статье «Прочие расходы» отчета о финансовых результатах за год, закончившийся 31 декабря 2013 года, отражено начисление резерва по сомнительным долгам от указанных обществ в размере 2 805 834 тыс. руб., по статье «Себестоимость продаж» отчета о финансовых результатах за год, закончившийся 31 декабря 2013 года, отражены затраты по услугам ОАО «Федеральная сетевая компания» в части передачи электроэнергии указанным обществам в размере 589 805 тыс. руб., по статье «Прочие расходы» отчета о финансовых результатах за год, закончившийся 31 декабря 2013 года, отражено оценочное обязательство в части услуг ОАО «Федеральная сетевая компания» по передаче электро­энергии указанным обществам в декабре 2013 года в размере 56 462 тыс. руб. По состоянию на дату подписания отчетности у Общества отсутствуют акты об оказании услуг, подписанные со стороны указанных выше обществ. ООО «Белозерный ГПК» и ООО «Нижневартовский ГПК» оспаривают факт оказания услуги Обществом и полагают, что соответствующая услуга по передаче электроэнергии была оказана им ОАО «Федеральная сетевая компания». Право Общества на получение выручки от указанных выше обществ является предметом ряда судебных разбирательств, в частности: по делам № А40-115013/2012 между ОАО «Федеральная сетевая компания» и ООО «Белозерный ГПК» и А40-115023/2012 между ОАО «Федеральная сетевая компания» и ООО «Нижневартовский ГПК» об обязании ОАО «Федеральная сетевая компания» заключить прямой договор с данными обществами, распространяющим действие на правоотношения с 1 августа 2012 года, что косвенно может рассматриваться как оказание соответствующей услуги со стороны ОАО «Федеральная сетевая компания», а также по делам № А75-6815/2013 между ОАО «Тюменьэнерго» и ООО «Белозерный ГПК» и № А75-8161/2013 между ОАО «Тюменьэнерго» и ООО «Нижневартовский ГПК» о взыскании неосновательного обогащения, что свидетельствует в пользу оказания этой же услуги со стороны Общества. Таким образом, по состоянию на дату отчетности судами были вынесены разнонаправленные решения.

5.3. События после отчетной даты

Существенными событиями после отчетной даты являются:

23 января 2014 года Арбитражным судом Ханты-Мансийского автономного округа — Югры вынесено решение по иску ОАО «Тюменьэнерго» к ООО «Белозерный газоперерабатывающий комплекс» (дело № А75-6815/2013) о взыскании задолженности за услуги по передаче электроэнергии за период с августа 2012 года по июль 2013 года в размере 1 277 077 тыс. руб., которым исковые требования ОАО «Тюменьэнерго» удовлетворены в полном объеме. 21 февраля 2014 года ООО «Белозерный газоперерабатывающий комплекс» подал апелляционную жалобу по данному делу.

7 февраля 2014 года Арбитражным судом Ханты-Мансийского автономного округа — Югры вынесено решение по иску ОАО «Тюменьэнерго» к ООО «Нижневартовский газоперерабатывающий комплекс» (дело № А75-8161/2013) о взыскании задолженности за услуги по передаче электроэнергии за период с августа 2012 года по июль 2013 года в размере 1 300 192 тыс. руб., которым исковые требования ОАО «Тюменьэнерго» удовлетворены в полном объеме. 21 февраля 2014 года ООО «Нижневартовский газоперерабатывающий комплекс» подал апелляционную жалобу по данному делу.

Удовлетворив указанные требования, Арбитражный суд Ханты-Мансийского автономного округа — Югры установил факты оказания услуг по передаче электрической энергии со стороны ОАО «Тюменьэнерго» указанным потребителям, признал законными и обоснованными доводы и доказательства, которые представило ОАО «Тюменьэнерго». Однако ввиду того, что указанные решения могут быть обжалованы в апелляционном порядке, Общество начислило резерв по сомнительным долгам в полном размере, основываясь на требовании осмотрительности.

Иных существенных событий после отчетной даты, которые могут оказать влияние на финансовое состояние, движение денежных средств и на результаты деятельности Общества на момент подписания отчетности, нет.

5.4. Отчет о движении денежных средств

Денежные потоки в иностранной валюте пересчитываются в рубли по курсу ЦБ РФ. В отчетном периоде в иностранной валюте поступлений не было, платежи в иностранной валюте имели место в разовых случаях и несущественных суммах.

Прочие поступления представлены:

  • задатками по конкурсным заявкам и полученными обеспечениями по заключенным договорам — 2 144 736 тыс. руб.;
  • возвратом из бюджета налогов согласно заявленным уточненным налоговым декларациям — 1 500 146 тыс. руб.;
  • прочими — 520 026 тыс. руб.

Прочие платежи представлены:

  • возвратами задатков по конкурсным заявкам и возвратами обеспечений по заключенным договорам — 2 408 591 тыс. руб.;
  • НДФЛ, уплаченным в бюджет, — 850 938 тыс. руб.;
  • страховыми взносами во внебюджетные фонды — 1 370 638 тыс. руб.;
  • налогами и обязательными платежами, уплаченными в бюджеты различных уровней, — 684 025 тыс. руб.;
  • взносами в негосударственный пенсионный фонд — 451 617 тыс. руб.;
  • свернутым денежным потоком по НДС — 538 094 тыс. руб., рассчитанным как разница между поступившими суммами НДС от покупателей и заказчиков и перечисленными поставщикам и подрядчикам и платежами в бюджет РФ;
  • прочими платежами — 1 142 801 тыс. руб.

Реализации товаров, работ, услуг на условиях оплаты неденежными средствами не осуществлялась.

Показатели за 2012 год (тыс. руб.)

Связанная сторона

Вид операции

Объем операции (с НДС)

Сальдо

расчетов

Условия и срок завершения расчетов

1

2

3

4

5

Выручка и прочие доходы

Дочерние общества

ОАО «ЭСКО Тюменьэнерго»

Аренда, услуги связи

611

ОАО «ЭСКО Тюменьэнерго»

Дивиденды полученные

2 550

ОАО «Тюменьэнергоавтотранс» (связанная сторона до 30.08.2012)

Аренда, услуги связи

143

Закупки и прочие расходы

Материнская компания

ОАО «Холдинг МРСК»

Услуги по организации функционирования ЕЭС

331 886

(16 594)

Оплата денежными средствами,

январь 2013

ОАО «Холдинг МРСК»

Дивиденды выплаченные

369 548

Дочерние общества

 

 

 

 

ОАО «ЭСКО Тюменьэнерго»

Услуги энергоаудита

87 221

(1 510)

Оплата денежными средствами,

январь 2013

ОАО «Тюменьэнерго автотранс» (связанная сторона до 30.08.2012)

Прочие услуги

40 702

Займы

Материнская компания

ОАО «Холдинг МРСК»

Получение займа

2 300 000

(2 300 000)

Оплата денежными средствами,

январь 2013

ОАО «Холдинг МРСК»

Проценты по займу

150 288

—  

Вознаграждение руководства

Совет директоров

Начисленное

вознаграждение

19 221

Показатели за 2013 год (тыс. руб.)

Связанная сторона

Вид операции

Объем операции (с НДС)

Сальдо

расчетов

Условия и срок завершения

расчетов

1

2

3

4

5

Выручка и прочие доходы

Дочерние общества

ОАО «ЭСКО Тюменьэнерго»

Аренда, услуги связи

392

33

Оплата денежными средствами, январь 2014

ОАО «ЭСКО Тюменьэнерго»

Дивиденды полученные

1 899

Материнская компания

ОАО «Россети»

Продажа акций ОАО «Кубаньэнерго» и ОАО «ТРК»

5 658 451

Закупки и прочие расходы

Материнская компания

ОАО «Россети»

Услуги по организации функционирования ЕЭС

232 320

(11616)

Оплата денежными средствами, январь 2014

ОАО «Россети»

Дивиденды выплаченные

31 735

Дочерние общества

ОАО «ЭСКО Тюменьэнерго»

Поставка ТМЦ, услуги

3 930

(3450)

Оплата денежными средствами, январь 2014

1

2

3

4

5

Зависимые общества

ОАО «Кубаньэнерго» (связанная сторона до 4 октября 2013 года)

Возмещение расходов в связи с выкупом акций

264

 

ОАО «Томская распределительная компания» (связанная сторона до 4 октября 2013 года)

Возмещение расходов в связи с выкупом акций

417

 

Займы

Материнская компания

ОАО «Россети»

Погашение займа

2 300 000

ОАО «Россети»

Проценты по займу

108 888

—  

Вознаграждение руководства

Совет директоров

Начисленное вознаграждение

10 297

5.5. Информация о связанных сторонах. Операции со связанными сторонами с Обществом

Операции со связанными сторонами осуществлялись денежными средствами. Резервы по сомнительным долгам по связанным сторонам не формировались. Списание дебиторской задолженности связанных сторон не было.

ОАО «Холдинг МРСК» в 2012 году предоставил Обществу заем на финансирование текущей деятельности в сумме 2 300 000 тыс. руб. со сроком погашения 10.04.2014 года под 9 % годовых. Заем был погашен досрочно в июле 2013 года ОАО «Россети» как правопреемнику. Проценты уплачивались ежеквартально. В отчетном периоде начислено и уплачено процентов за пользование займом 108 888 тыс. руб.

Вознаграждение основному управленческому персоналу Общества, выплаченное в 2013 году, составило 201 263 тыс. руб. Вознаграждение, планируемое к выплате в 2014 году по результатам 2013 года, — 75 942 тыс. руб. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, заключенным в пользу основного управленческого персонала, накопленные на 31.12.2013 г. и обеспечивающие выплаты пенсий по окончании ими трудовой деятельности, составляют 203 014 тыс. руб.

Вознаграждение генеральному директору выплачивается по трудовому контракту.

Операции с юридическими лицами, подконтрольными государству и являющимися связанными с Обществом через единственного акционера ОАО «Россети»

Выручка Общества от юридических лиц, контролируемых государством, составила 56 % от общей выручки Общества за 2013 год (2012 год — 59 %).

Услуги, оказанные Обществу юридическими лицами, контролируемыми государством, составили 45 % от себестоимости Общества за 2013 год (2012 год — 50 %).

Дебиторская задолженность Общества от юридических лиц, контролируемых государством, составила 63 % от общей суммы дебиторской задолженности Общества и авансов, выданных под капитальное строительство и приобретение основных средств на 31.12.2013 (63 % на 31.12.2012, 37 % на 31.12.2011).

Кредиторская задолженность Общества перед юридическими лицами, контролируемыми государством, составила 44 % от общей суммы кредиторской задолженности Общества на 31.12.2013 (56 % на 31.12.2012, 50 % на 31.12.2011).

Задолженность Общества по кредитам на 31.12.2013, 31.12.2012 и 31.12.2011 полностью представлена задолженностью перед банками, находящимися под контролем со стороны государства.

Денежные средства и денежные эквиваленты, размещенные на счетах банков, контролируемых государством, составляют 99,9 % от общей суммы денежных средств и их эквивалентов на 31.12.2013 (86 % на 31.12.2012 и 99,9 % на 31.12.2011), размещены на счетах банков, контролируемых государством.

5.6. Финансовое положение

Расчет коэффициентов для целей анализа финансового состояния выполнен по методике ФСФР, утвержденной Приказом № 11-46/пз-н от 04.10.2011 г., и представлен в таблице:

Показатели

2013 год

2012 год

2011 год

Рентабельность собственного капитала (ROE), %

1,84

0,11

3,47

Коэффициент текущей ликвидности

0,96

0,58

0,74

Коэффициент срочной ликвидности

0,85

0,51

0,64

Отношение размера задолженности к собственному капиталу

0,19

0,24

0,22

Коэффициент финансовой независимости (автономии)

0,84

0,80

0,82

Дебиторская задолженность на конец периода (тыс. руб.)

3 130 361

3 084 099

3 318 164

Кредиторская задолженность на конец периода (тыс. руб.)

5 564 840

7 097 034

8 318 371

За анализируемый период рентабельность финансово-хозяйственной деятельности Общества увеличилась. Общество своевременно исполняет свои текущие обязательства, отзыв исковых требований ООО «Русэнергоресурс» по «последней миле» привел к увеличению показателей ликвидности. Коэффициент соотношения заемных и собственных средств демонстрирует низкую зависимость Общества от заемных средств и находится в пределах рекомендуемого значения (<0,7). Значение коэффициента автономии собственных средств также находится на достаточно высоком уровне (выше рекомендуемых 0,5—0,6).

5.7. Чрезвычайные факты

хозяйственной деятельности и их последствия

В отчетном периоде в хозяйственной деятельности Общества имели место чрезвычайные события, последствия которых не оказали существенного влияния на финансовые результаты Общества.

Основной вид деятельности по передаче электроэнергии связан с эксплуатацией опасных производственных объектов в условиях агрессивной среды.

Обществом заключен договор добровольного страхования имущества на случаи наступления чрезвычайных событий. В рамках договора производится уплата страховых взносов, а в случаях наступления чрезвычайных событий Общество получает страховое возмещение причиненных Обществу убытков. Сумма страхового возмещения в 2013 году составила 36 265 тыс. руб.

5.8. Затраты на энергетические ресурсы

 

 

 

(тыс. руб.)

Наименование показателя

2013 год

2012 год

2011 год

Энергия на хозяйственные нужды

270 850

241 196

241 848

Электроэнергия

229 273

202 771

204 480

Теплоэнергия

41 577

38 425

37 368

6. Пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах в табличной форме

6.1. Себестоимость реализованной продукции, работ, услуг по элементам затрат
Себестоимость реализованной продукции, работ, услуг по элементам затрат

Показатель

За 12 месяцев 2013 г.

За 12 месяцев 2012 г.

наименование

код

1

2

3

4

Затраты на производство

6510

45 644 036

40 934 126

в том числе

 

 

 

материальные затраты

65101

11 768 117

10 431 122

в т. ч. работы и услуги производственного характера

651011

6 022 348

6 490 736

покупка потерь электроэнергии

651012

4 546 571

3 103 238

электроэнергия на хозяйственные нужды

651013

229 273

202 771

теплоэнергия на хозяйственные нужды

651014

41 577

37 425

сырье и материалы

651015

708 168

404 529

топливо

651016

148 673

130 325

прочие материальные затраты

651017

71 507

62 098

затраты на оплату труда

65102

6 294 207

5 407 006

отчисления на социальные нужды

65103

1 459 342

1 244 797

амортизация

65104

7 407 375

6 525 108

плата за транспорт электроэнергии

65105

15 425 108

14 275 478

услуги по организации функционирования и развитию

распределительного сетевого комплекса

65106

196 882

281 259

налоги и прочие сборы

65107

569 287

231 248

отчисления в негосударственный пенсионный фонд

65108

449 672

422 046

арендная плата

65109

212 715

193 791

услуги пассажирского транспорта

65111

341 118

327 127

расходы на страхование имущества

65112

125 631

125 631

услуги по охране имущества

65113

290 482

383 298

информационные услуги

65114

101 306

101 352

услуги по содержанию зданий

65115

206 332

217 190

прочие

65116

972 875

1 120 235

СПРАВОЧНО:

изменение запасов и резервов (прирост [+], уменьшение [–])

6520

(176 413)

(352 562)

1

2

3

4

в том числе

 

 

 

незавершенного производства

6521

(180 620)

(352 406)

готовой продукции

6522

4 207

(156)

покупных товаров

6523

-

-

товаров отгруженных

6524

-

-

вспомогательного сырья

6525

-

-

Итого себестоимость реализованной продукции

(товаров, работ, услуг)

6500

45 820 449

41 286 688

в том числе

 

 

 

себестоимость реализованных товаров

6530

-

-

услуг управления на сторону

6540

-

-

Коммерческие расходы

6550

-

-

в том числе

 

 

 

материальные затраты

6551

-

-

затраты на оплату труда

6552

-

-

отчисления на социальные нужды

6553

-

-

амортизация

6554

-

-

прочие затраты

6555

-

-

Управленческие расходы

6560

-

-

в том числе

 

 

 

материальные затраты

6561

-

-

затраты на оплату труда

6562

-

-

отчисления на социальные нужды

6563

-

-

амортизация

6564

-

-

прочие затраты

6565

-

-

6.2. Прибыль, приходящаяся на одну акцию, разводненная прибыль на акцию
Прибыль, приходящаяся на одну акцию, разводненная прибыль на акцию

Показатель

За 12 месяцев 2013 г.

За 12 месяцев 2012 г.

наименование

код

Чистая прибыль (непокрытый убыток) отчетного периода

6610

2 049 844

126 939

Дивиденды по привилегированным акциям

6611

(-)

(-)

Базовая прибыль (убыток) отчетного периода

6612

2 049 844

126 939

Средневзвешенное количество обыкновенных акций, находящихся в обращении в течение отчетного года

6613

273 738 951

273 738 951

Базовая прибыль (убыток) на акцию (руб.)

6620

7,4883

0,4637

Средневзвешенная рыночная стоимость одной обыкновенной акции

6621

-

-

Возможный прирост прибыли и средневзвешенного количества акций в обращении

6630

х

х

В результате конвертации привилегированных акций в обыкновенные акции

6631

x

x

возможный прирост прибыли

66311

-

-

дополнительное количество акций

66312

-

-

В результате конвертации облигаций в обыкновенные акции

6632

x

x

возможный прирост прибыли

66321

-

-

дополнительное количество акций

66322

-

-

В результате исполнения договоров купли-продажи акций по цене, ниже рыночной

6633

x

x

договорная цена приобретения

66331

-

-

возможный прирост прибыли

66332

-

-

дополнительное количество акций

66333

-

-

Разводненная прибыль на акцию (руб.)

6640

-

-

скорректированная величина базовой прибыли

6641

-

-

скорректированная величина средневзвешенного количества акций в обращении

6642

-

-

6.4. Нематериальные активы

Показатель

На начало года

Изменения за период

На конец периода

поступило

 

 

начислено амортизации

убыток от обесценения

переоценка

первоначальная/текущая рыночная стоимость

наименование

код

период

первоначальная/текущая рыночная стоимость

накопленная амортизация

убытки

от обесценения

остаточная

стоимость

 

первоначальная/текущая рыночная стоимость

накопленная амортизация

убытки

от обесценения

первоначальная/текущая рыночная стоимость

накопленная амортизация

накопленная амортизация

убытки

от обесценения

остаточная стоимость

1

2

3

4

5

6

7

8

 

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

Нематериальные активы — всего

5100

за 2013 г.

116

(116)

-

-

68

 

-

-

-

-

-

-

-

184

(116)

-

68

5110

за 2012 г.

116

(86)

-

30

-

 

-

-

-

(30)

-

-

-

116

(116)

-

-

Объекты интеллектуальной собственности (исключительное право на результаты

интеллектуальной собственности)

5101

за 2013 г.

116

(116)

-

-

68

 

-

-

-

-

-

-

-

184

(116)

-

68

5111

за 2012 г.

116

(86)

-

30

-

 

-

-

-

(30)

-

-

-

116

(116)

-

-

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

у патентообладателя на изобретения,

промышленные образцы, полезную модель

51011

за 2013 г.

-

-

-

-

-

 

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

51111

за 2012 г.

-

-

-

-

-

 

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

у правообладателя на программы ЭВМ, базы данных

51012

за 2013 г.

-

-

-

-

68

 

-

-

-

-

-

-

-

68

-

-

68

51112

за 2012 г.

-

-

-

-

-

 

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

у правообладателя на топологии

интегральных микросхем

51013

за 2013 г.

-

-

-

-

-

 

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

51113

за 2012 г.

-

-

-

-

-

 

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

у вдладельца на товарный знак, знак

обслуживания, наименование места

происхождения товаров

51014

за 2013 г.

116

(116)

-

-

-

 

-

-

-

-

-

-

-

116

(116)

-

-

51114

за 2012 г.

116

(86)

-

30

-

 

-

-

-

(30)

-

-

-

116

(116)

-

-

Деловая репутация Общества

5102

за 2013 г.

-

-

-

-

-

 

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5112

за 2012 г.

-

-

-

-

-

 

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Прочие

5103

за 2013 г.

-

-

-

-

-

 

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5113

за 2012 г.

-

-

-

-

-

 

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6.3. Налогообложение прибыли
6.3. Налогообложение прибыли

6.3. Налогообложение прибыли

Показатель

Код

За 12 месяцев 2013 г.

За 12 месяцев 2012 г.

1

2

3

4

Прибыль (убыток) до налогообложения

6710

4 172 436

1 339 528

в том числе облагаемая по ставке 20 %

67101

4 172 436

1 339 528

Постоянные разницы

6711

7 449 092

5 397 565

СПРАВОЧНО:

постоянные разницы, корреспондирующие с временными разницами

67111

-

-

Изменение временных вычитаемых разниц

6712

332 044

2 616 057

Изменение временных налогооблагаемых разниц

6713

(3 176 842)

(2 058 256)

Налоговая база

6714

8 776 730

7 294 894

Расход (доход) по налогу на прибыль

6720

1 047 002

267 906

Условный расход (доход) по налогу на прибыль

6721

834 487

267 906

Постоянное налоговое обязательство (актив)

6722

1 489 818

1 079 513

СПРАВОЧНО:

изменение отложенных налогов, отнесенное на прибыли и убытки

67221

-

134 921

Расход (доход) по отложенным налогам

6723

(568 959)

111 560

в т. ч. изменение отложенного налогового актива

67231

66 409

523 211

изменение отложенного налогового обязательства

67232

(635 368)

(411 651)

Текущий налог на прибыль

6724

(1 755 346)

(1 458 979)

Уточнение сумм налога на прибыль за прошлые налоговые периоды

6725

212 515

-

Иные налоговые платежи и санкции из прибыли

6730

(10 802)

134 830

Прибыль (убыток) от обычной деятельности

6740

2 049 844

126 939

6.5. Результаты научно-исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ и НМА
6.5. Результаты научно-исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ и НМА

6.5. Результаты научно-исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ и НМА

Наименование показателя

Код

Период

На начало года

 

Изменения за период

На конец периода

первоначальная стоимость

часть стоимости,
списанной на расходы

 

поступило

выбыло

часть стоимости,
списанной на расходы за период

первоначальная стоимость

часть стоимости, списанной на расходы

первоначальная стоимость

часть стоимости,
списанной на расходы

1

2

3

4

5

 

6

7

8

9

10

11

НИОКР — всего

5140

за 2013 г.

29 586

(14 650)

 

184 227

-

-

(16 058)

213 813

(30 708)

5150

за 2012 г.

15 309

(10 292)

 

14 277

-

-

(4 358)

29 586

(14 650)

из них

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

расходы на НИОКР, результаты которых используются для производственных нужд

5141

за 2013 г.

23 226

(10 523)

 

184 227

-

-

(13 825)

207 453

(24 348)

5151

за 2012 г.

12 309

(9 125)

 

10 917

-

-

(1 398)

23 226

(10 523)

патентоспособные результаты выполненных НИОКР

5142

за 2013 г.

6 360

(4 127)

 

 

-

-

(2 233)

6 360

(6 360)

5152

за 2012 г.

3 000

(1 167)

 

3 360

-

-

(2 960)

6 360

(4 127)

расходы на НИОКР, выполненные собственными силами

5143

за 2013 г.

-

-

 

-

-

-

-

-

-

5153

за 2012 г.

-

-

 

-

-

-

-

-

-

расходы на НИОКР, выполняемые силами сторонних организаций

5144

за 2013 г.

-

-

 

-

-

-

-

-

-

5154

за 2012 г.

-

-

 

-

-

-

-

-

-

6.6. Незаконченные и неоформленные НИОКР и незаконченные операции по приобретению НМА
6.6. Незаконченные и неоформленные НИОКР и незаконченные операции по приобретению НМА

6.6. Незаконченные и неоформленные НИОКР и незаконченные операции по приобретению НМА

Наименование показателя

Код

Период

На начало года

 

Изменения за период

На конец периода

 

затраты за период

списано затрат

как не давших

положительного результата

принято к учету в качестве НМА или НИОКР

1

2

3

4

 

5

6

7

8

Затраты по незаконченным исследованиям

и разработкам — всего

5160

за 2013 г.

97 640

 

141 960

(-)

(184 227)

55 373

5170

за 2012г.

2 400

 

109 517

(-)

(14 277)

97 640

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

 

научно-исследовательские работы

5161

за 2013 г.

9 170

 

29 301

(-)

(20 007)

18 464

5171

за 2012г.

2 000

 

13 130

(-)

(5 960)

9 170

опытно-конструкторские работы

5162

за 2013 г.

87 473

 

108 669

(-)

(159 233)

36 909

5172

за 2012 г.

400

 

95 390

(-)

(8 317)

87 473

технологические работы

5163

за 2013 г.

997

 

3 990

(-)

(4 987)

 

5173

за 2012 г.

-

 

997

(-)

(-)

997

6.7. Наличие и движение основных средств
6.7. Наличие и движение основных средств

6.7. Наличие и движение основных средств

Наименование показателя

Код

Период

На начало года

Изменения за период

 

 

На конец периода

первоначальная стоимость

накопленная амортизация

остаточная стоимость

поступило

накопленная амортизация по поступившим объектам

 

переклассификация ПС

переклассификация амортизации

выбытие

начислено амортизации

переоценка

первоначальная стоимость

накопленная амортизация

остаточная стоимость

первоначальная стоимость

накопленная амортизация

первоначальная стоимость

накопленная амортизация

1

2

3

4

5

6

7

8

 

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

Основные средства (без учета

доходных вложений в материальные ценности) — всего

5200

за 2013 г.

268 843 961

(153 406 418)

115 437 543

8 282 694

(16 461)

 

-

-

(1 211 753)

956 248

(7 410 517)

(11 528 155)

6 900 738

264 386 747

(152 976 410)

111 410 337

5210

за 2012 г.

233 965 762

(134 623 826)

99 341 936

11 453 954

(16 554)

 

-

-

(345 199)

318 955

(6 530 090)

23 769 444

(12 554 903)

268 843 961

(153 406 418)

115 437 543

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Амортизируемые основные

средства — всего

5201

за 2013 г.

268 803 252

(153 406 418)

115 396 834

8 282 694

(16 461)

 

-

-

(1 211 753)

956 248

(7 410 517)

(11 528 155)

6 900 738

264 346 038

(152 976 410)

111 369 628

5211

за 2012 г.

233 929 170

(134 623 826)

99 305 344

11 449 837

(16 554)

 

-

-

(345 199)

318 955

(6 530 090)

23 769 444

(12 554 903)

268 803 252

(153 406 418)

115 396 834

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

производственные здания

52011

за 2013 г.

18 328 007

(6 926 020)

11 401 987

669 606

-

 

9 942

(1 952)

(230 013)

200 827

(508 856)

(731 443)

294 033

18 046 099

(6 941 968)

11 104 131

52111

за 2012 г.

16 650 052

(6 256 121)

10 393 931

924 840

-

 

2 155

(143)

(19 110)

10 484

(453 344)

770 070

(226 896)

18 328 007

(6 926 020)

11 401 987

сооружения, кроме ЛЭП

52012

за 2013 г.

15 147 176

(8 847 376)

6 299 800

889 148

(16 461)

 

3 624

(1 577)

(344 627)

314 049

(482 905)

(651 088)

400 519

15 044 233

(8 633 751)

6 410 482

52112

за 2012 г.

15 103 818

(9 466 946)

5 636 872

1 471 790

-

 

(97 224)

71 078

(31 700)

22 133

(437 804)

(1 299 508)

964 163

15 147 176

(8 847 376)

6 299 800

линии электропередачи

и устройства к ним

52013

за 2013 г.

159 509 235

(85 926 174)

73 583 061

2 018 919

-

 

4 224

(277)

(367 169)

229 924

(3 510 708)

(7 125 254)

3 980 040

154 039 955

(85 227 195)

68 812 760

52113

за 2012 г.

133 483 619

(71 340 285)

62 143 334

3 563 924

-

 

117 423

(20 357)

-

-

(2 938 103)

22 344 269

(11 627 429)

159 509 235

(85 926 174)

73 583 061

машины и оборудование
по производству электро­энергии, подстанций, оборудование для преобразования электроэнергии

52014

за 2013 г.

67 954 282

(48 210 469)

19 743 813

3 388 203

-

 

(40 192)

5 339

(132 692)

99 831

(2 138 923)

(3 020 370)

2 226 146

68 149 231

(48 018 076)

20 131 155

52114

за 2012 г.

62 741 426

(44 378 490)

18 362 936

3 302 728

-

 

(38 149)

(51 075)

(66 649)

60 743

(2 146 747)

2 014 926

(1 694 900)

67 954 282

(48 210 469)

19 743 813

производственный и хозяйственный инвентарь

52015

за 2013 г.

22 288

(18 673)

3 615

223

-

 

 

 

(839)

752

(1 050)

-

-

21 672

(18 971)

2 701

52115

за 2012 г.

23 483

(19 952)

3 531

1 363

-

 

16

(16)

(2 574)

2 487

(1 192)

-

-

22 288

(18 673)

3 615

прочие

52016

за 2013 г.

7 842 264

(3 477 706)

4 364 558

1 316 595

 

 

22 402

(1 533)

(136 413)

110 865

(768 075)

 

 

9 044 848

(4 136 449)

4 908 399

52116

за 2012 г.

5 926 772

(3 162 032)

2 764 740

2 185 192

(16 554)

 

15 779

513

(225 166)

223 108

(552 900)

(60 313)

30 159

7 842 264

(3 477 706)

4 364 558

Объекты с неограниченным сроком полезного использования,
неамортизируемые — всего

5202

за 2013 г.

40 709

-

40 709

-

-

 

 

 

-

-

-

-

-

40 709

-

40 709

5212

за 2012 г.

36 592

-

36 592

4 117

-

 

 

 

-

-

-

-

-

40 709

-

40 709

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

земельные участки

52021

за 2013 г.

40 709

-

40 709

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

40 709

-

40 709

52121

за 2012 г.

36 592

-

36 592

4 117

-

 

 

 

-

-

-

-

-

40 709

-

40 709

объекты природопользования

52022

за 2013 г.

-

-

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-

-

-

52122

за 2012 г.

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-

-

-

Капитальные вложения на коренное улучшение земель

5203

за 2013 г.

-

-

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-

-

-

5213

за 2012 г.

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Учтено в составе доходных вложений в материальные ценности — всего

5220

за 2013 г.

-

-

-

-

-

 

 

 

-

-

-

-

-

-

-

-

5230

за 2012 г.

-

-

-

-

-

 

 

 

-

-

-

-

-

-

-

-

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

имущество для передачи в лизинг

5221

за 2013 г.

-

-

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-

-

-

5231

за 2012 г.

-

-

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-

 

 

имущество, предоставляемое
по договору аренды

5222

за 2013 г.

-

-

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-

-

-

5232

за 2012 г.

-

-

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-

-

-

6.8. Сроки полезного использования и методы начисления амортизации
6.8. Сроки полезного использования и методы начисления амортизации

Наименование показателя

Код

Установленный срок полезного использования (в месяцах)

Методы начисления амортизации

1

2

3

4

Производственные здания

7001

407

линейный

Сооружения, кроме ЛЭП

7002

306

линейный

Линии электропередачи и устройства к ним

7003

343

линейный

Машины и оборудование по производству электро­энергии, подстанций,

оборудование для преобразования электроэнергии

7004

224

линейный

Производственный и хозяйственный инвентарь

7005

101

линейный

Прочие

7006

86

линейный, способ уменьшаемого остатка

6.9. Изменение стоимости основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции и частичной ликвидации
6.9. Изменение стоимости основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции и частичной ликвидации

Наименование показателя

Код

2013 г.

2012 г.

1

2

3

4

Увеличение стоимости объектов основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции — всего

5260

4 263 005

4 769 018

в том числе

 

 

 

производственные здания

5261

259 240

396 436

сооружения, кроме ЛЭП

5262

426 102

395 973

линии электропередачи и устройства к ним

5263

1 109 091

782 662

машины и оборудование по производству электроэнергии, подстанций, оборудование для преобразования электроэнергии

5264

1 693 051

2 075 512

производственный и хозяйственный инвентарь

5265

-

-

прочие

5266

775 521

1 118 435

Уменьшение стоимости объектов основных средств в результате частичной ликвидации — всего

5270

(61 502)

(7 659)

в том числе

 

 

 

сооружения, кроме ЛЭП

5271

(634)

-

линии электропередачи и устройства к ним

5272

(35 964)

(7 659)

машины и оборудование по производству электроэнергии, подстанций, оборудование для преобразования электроэнергии

5273

(19 507)

-

прочие

5274

(5 397)

-

6.10. Иное использование основных средств
6.10. Иное использование основных средств

6.10. Иное использование основных средств

Наименование показателя

Код

На 31 декабря 2013 г.

На 31 декабря 2012 г.

На 31 декабря 2011 г.

1

2

3

4

5

Переданные в аренду основные средства,

числящиеся на балансе

5280

1 213 198

1 504 152

1 066 413

Переданные в аренду основные средства, числящиеся

за балансом

5281

617

3 327

3 487

Полученные в аренду основные средства, числящиеся

на балансе

5282

-

-

-

Полученные в аренду основные средства, числящиеся

за балансом

5283

11 122 559

17 253 474

13 520 743

Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию

и фактически используемые, находящиеся в процессе государственной регистрации

5284

5 777 712

10 931 802

5 971 974

Основные средства, переведенные на консервацию

5285

594 565

645 528

197 939

Иное использование основных средств (залог и др.)

5286

-

-

-

6.11. Незавершенные капитальные вложения
6.11. Незавершенные капитальные вложения

6.11. Незавершенные капитальные вложения

Наименование показателя

Код

Период

На начало года

Изменения за период

На конец периода

затраты

за период

списано

принято к учету в качестве основных средств или увеличена стоимость

1

2

3

4

5

6

7

8

Незавершенное строительство и незаконченные операции по приобретению, модернизации и т. п.

основных средств — всего

5240

за 2013 г.

9 577 408

13 797 491

(599 403)

(10 269 319)

12 506 177

5250

за 2012 г.

10 592 184

12 732 443

(502 330)

(13 244 889)

9 577 408

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

Производственного

назначения

5241

за 2013 г.

9 577 408

13 797 491

(599 403)

(10 269 319)

12 506 177

5251

за 2012 г.

10 592 184

12 732 443

(502 330)

(13 244 889)

9 577 408

незавершенное

строительство

52411

за 2013 г.

9 196 516

11 785 844

(588 155)

(8 027 771)

12 366 434

52511

за 2012 г.

10 061 333

10 475 006

(469 851)

(10 869 972)

9 196 516

приобретение основных средств

52412

за 2013 г.

-

239 543

(-)

(239 543)

 

52512

за 2012 г.

-

546 911

(-)

(546 911)

-

оборудование к установке

52413

за 2013 г.

380 892

1 772 104

(11 248)

(2 002 005)

139 743

52513

за 2012 г.

530 851

1 710 526

(32 479)

(1 828 006)

380 892

Непроизводственного

назначения

5242

за 2013 г.

-

-

(-)

(-)

-

5252

за 2012 г.

-

-

(-)

(-)

-

6.12. Авансы, выданные под капитальное строительство и приобретение основных средств

6.12. Авансы, выданные под капитальное строительство и приобретение основных средств

Наименование показателя

Код

Период

На начало года

Изменения за период

На конец периода

учтенные

по условиям договора

величина резерва
по сомнительным долгам

поступление

выбытие

учтенные
по условиям

договора

величина
резерва
по сомнительным долгам

в результате хозяйственных операций
(сумма долга
по сделке
операции)

 

иные

начисления

начисление резерва

погашение

списание
за счет ранее начисленного резерва

списание на финансовый результат

восстановление резерва

1

2

3

4

5

6

 

7

8

9

10

11

12

13

14

Авансы, выданные под капитальное

строительство

5291

за 2013 г.

1 183 232

(-)

1 357 861

 

-

(-)

(1 078 506)

(-)

(-)

-

1 462 587

(-)

5292

за 2012 г.

4 213 646

(-)

613 178

 

-

(-)

(3 643 592)

(-)

(-)

-

1 183 232

(-)

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

капитальное строительство

52911

за 2013 г.

1 183 232

(-)

1 331 707

 

-

(-)

(1 052 352)

(-)

(-)

-

1 462 587

(-)

52921

за 2012 г.

4 213 646

(-)

504 914

 

-

(-)

(3 535 328)

(-)

(-)

-

1 183 232

(-)

прибретение основных средств

52912

за 2013 г.

-

(-)

26 154

 

-

(-)

(26 154)

(-)

(-)

-

-

(-)

52922

за 2012 г.

-

(-)

108 264

 

-

(-)

(108 264)

(-)

(-)

-

-

(-)

6.13. Финансовые вложения
6.13. Финансовые вложения

6.13. Финансовые вложения

Наименование показателя

Код

Период

На начало года

Изменения за период

На конец периода

первоначальная стоимость

накопленная корректировка

поступило

реклассификация

выбыло (погашено)

начисление процентов (включая доведение первоначальной стоимости до номинальной)

текущей рыночной стоимости (убытков от обесценения)

первоначальная стоимость

накопленная корректировка

первоначальная стоимость

 

накопленная корректировка

первоначальная стоимость

накопленная корректировка

1

2

3

4

5

6

7

 

8

9

10

11

12

13

14

Долгосрочные ФВ — всего

5301

за 2013 г.

5 005 427

(193 676)

764 348

-

 

-

(5 658 451)

2 291 484

-

(2 143 357)

111 324

(45 549)

5311

за 2012 г.

402 418

(80 067)

4 894 103

-

 

-

(291 094)

87 675

-

(201 284)

5 005 427

(193 676)

Вклады в уставные (складочные) капиталы

других обществ — всего

53021

за 2013 г.

5 005 427

(193 676)

764 348

-

 

-

(5 658 451)

2 291 484

-

(2 143 357)

111 324

(45 549)

53121

за 2012 г.

402 418

(80 067)

4 894 103

-

 

-

(291 094)

87 675

-

(201 284)

5 005 427

(193 676)

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

дочерних хозяйственных обществ

530211

за 2013 г.

10 200

-

-

 

 

 

 

 

-

-

10 200

-

531211

за 2012 г.

301 133

(88 696)

 

 

 

 

(290 933)

88 696

-

-

10 200

-

зависимых хозяйственных обществ

530212

за 2013 г.

592 416

(41 810)

764 348

4 301 687

 

(131 719)

(5 658 451)

2 291 484

-

(2 117 955)

-

-

531212

за 2012 г.

-

-

592 416

 

 

 

-

-

-

(41 810)

592 416

(41 810)

прочие

530213

за 2013 г.

4 402 811

(151 866)

 

(4 301 687)

 

131 719

 

 

-

(25 402)

101 124

(45 549)

531213

за 2012 г.

101 285

8 629

4 301 687

 

 

 

(161)

(1 021)

-

(159 474)

4 402 811

(151 866)

Государственные и муниципальные ценные бумаги

53022

за 2013 г.

-

-

-

 

 

 

-

-

-

-

-

-

53122

за 2012 г.

-

-

-

 

 

 

-

-

-

-

-

-

Ценные бумаги других организаций — всего

53023

за 2013 г.

-

-

-

 

 

 

-

-

-

-

-

-

53123

за 2012 г.

-

-

-

 

 

 

-

-

-

-

-

-

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

долговые ценные бумаги (облигации, векселя)

530231

за 2013 г.

-

-

-

 

 

 

-

-

-

-

-

-

531231

за 2012 г.

-

-

-

 

 

 

-

-

-

-

-

-

Предоставленные займы

53024

за 2013 г.

-

-

-

 

 

 

-

-

-

-

-

-

53124

за 2012 г.

-

-

-

 

 

 

-

-

-

-

-

-

Депозитные вклады

53025

за 2013 г.

-

-

-

 

 

 

-

-

-

-

-

-

53125

за 2012 г.

-

-

-

 

 

 

-

-

-

-

-

-

Прочие

53026

за 2013 г.

-

-

-

 

 

 

-

-

-

-

-

-

53126

за 2012 г.

-

-

-

 

 

 

-

-

-

-

-

-

Долгосрочные ФВ, имеющие текущую

рыночную стоимость, — всего

5302

за 2013 г.

4 995 227

(193 676)

764 348

 

 

 

(5 658 451)

2 291 484

-

(2 143 357)

101 124

(45 549)

5312

за 2012 г.

101 285

8 629

4 894 103

 

 

 

(161)

(1 021)

-

(201 284)

4 995 227

(193 676)

Вклады в уставные (складочные)

капиталы других обществ — всего

53031

за 2013 г.

4 995 227

(193 676)

764 348

 

 

 

(5 658 451)

2 291 484

-

(2 143 357)

101 124

(45 549)

53131

за 2012 г.

101 285

8 629

4 894 103

 

 

 

(161)

(1 021)

-

(201 284)

4 995 227

(193 676)

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

дочерних хозяйственных обществ

530311

за 2013 г.

-

-

-

 

 

 

-

-

-

-

-

-

531311

за 2012 г.

-

-

-

 

 

 

-

-

-

-

-

-

зависимых хозяйственных обществ

530312

за 2013 г.

592 416

(41 810)

764 348

4 301 687

 

(131 719)

(5 658 451)

2 291 484

-

(2 117 955)

-

-

531312

за 2012 г.

-

-

592 416

 

 

 

-

-

-

(41 810)

592 416

(41 810)

прочие

530313

за 2013 г.

4 402 811

(151 866)

 

(4 301 687)

 

131 719

-

-

-

(25 402)

101 124

(45 549)

531313

за 2012 г.

101 285

8 629

4 301 687

 

 

 

(161)

(1 021)

-

(159 474)

4 402 811

(151 866)

Государственные и муниципальные ценные бумаги

53032

за 2013 г.

-

-

-

 

 

 

-

-

-

-

-

-

53132

за 2012 г.

-

-

-

 

 

 

-

-

-

-

-

-

Ценные бумаги других организаций — всего

53033

за 2013 г.

-

-

-

 

 

 

-

-

-

-

-

-

53133

за 2012 г.

-

-

-

 

 

 

-

-

-

-

-

-

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

долговые ценные бумаги (облигации, векселя)

530331

за 2013 г.

-

-

-

 

 

 

-

-

-

-

-

-

531331

за 2012 г.

-

-

-

 

 

 

-

-

-

-

-

-

Прочие

53034

за 2013 г.

-

-

-

 

 

 

-

-

-

-

-

-

53134

за 2012 г.

-

-

-

 

 

 

-

-

-

-

-

-

Долгосрочные ФВ, по которым текущая

рыночная стоимость не определяется, — всего

5303

за 2013 г.

10 200

-

-

 

 

 

 

 

-

-

10 200

-

5313

за 2012 г.

301 133

(88 696)

 

 

 

 

(290 933)

88 696

-

-

10 200

-

6.14. Корректировки оценок финансовых вложений
6.14. Корректировки оценок финансовых вложений

6.14. Корректировки оценок финансовых вложений

e

Показатель

На начало года

Изменения за период

На конец периода

наименование

код

реклассификация

увеличение

уменьшение

выбытие при списании ФВ

1

2

3

4

5

6

7

8

Долгосрочные финансовые

вложения

7100

(193 676)

 

-

(2 143 357)

2 291 484

(45 549)

Разница между текущей

рыночной стоимостью

финансовых вложений

и их предыдущей оценкой

7110

(193 676)

 

-

(2 143 357)

2 291 484

(45 549)

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

Вклады в уставные (складочные) капиталы других обществ — всего

7111

(193 676)

 

-

(2 143 357)

2 291 484

(45 549)

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

дочерних хозяйственных обществ

71111

 

 

 

 

 

-

зависимых хозяйственных

обществ

71112

(41 810)

(131 719)

-

(2 117 955)

2 291 484

-

прочие

71113

(151 866)

131 719

-

(25 402)

-

(45 549)

Государственные и муниципальные ценные бумаги

7112

 

 

 

 

 

-

Ценные бумаги других организаций — всего

7113

 

 

 

 

 

-

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

долговые ценные бумаги

(облигации, векселя)

71131

 

 

 

 

 

-

Прочие

7114

 

 

 

 

 

-

Разница между текущей стоимостью долговых ценных бумаг и их первоначальной стоимостью

7120

-

 

-

-

-

-

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

Ценные бумаги других

организаций — всего

7121

 

 

 

 

 

-

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

долговые ценные бумаги

(облигации, векселя)

71211

 

 

 

 

 

-

Прочие

7122

 

 

 

 

 

 

Резерв под обесценение финансовых вложений, по которым рыночная стоимость не определяется

7130

-

 

-

-

-

-

 

 

 

 

 

 

 

 

1

2

3

4

5

6

7

8

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

Вклады в уставные (складочные) капиталы других обществ — всего

7131

-

 

-

-

-

-

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

дочерних хозяйственных обществ

71311

 

 

 

 

 

-

зависимых хозяйственных

обществ

71312

 

 

 

 

 

-

прочие

71313

 

 

 

 

 

-

Государственные и муниципальные ценные бумаги

7132

 

 

 

 

 

-

Ценные бумаги других

организаций — всего

7133

 

 

 

 

 

-

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

долговые ценные бумаги

(облигации, векселя)

71331

 

 

 

 

 

-

Предоставленные займы

7134

 

 

 

 

 

-

Депозитные вклады

7135

 

 

 

 

 

-

Прочие

7136

 

 

 

 

 

-

Краткосрочные финансовые

вложения

7200

-

 

-

-

-

-

Разница между текущей рыночной стоимостью финансовых вложений

и их предыдущей оценкой,

по которым она определялась

7210

-

 

-

-

-

-

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

Вклады в уставные (складочные) капиталы других обществ — всего

7211

-

 

-

-

-

-

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

дочерних хозяйственных обществ

72111

 

 

 

 

 

-

зависимых хозяйственных

обществ

72112

 

 

 

 

 

-

прочие

72113

 

 

 

 

 

-

Ценные бумаги других

организаций — всего

7212

 

 

 

 

 

-

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

долговые ценные бумаги (облигации, векселя)

72121

 

 

 

 

 

-

Прочие

7213

 

 

 

 

 

-

Разница между текущей стоимостью долговых ценных бумаг

и их первоначальной стоимостью

7220

-

 

-

-

-

-

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

Ценные бумаги

других организаций — всего

7221

 

 

 

 

 

-

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

долговые ценные бумаги

(облигации, векселя)

72211

 

 

 

 

 

-

Прочие

7222

 

 

 

 

 

-

Резерв под обесценение финансовых вложений, не имеющих рыночной стоимости

7230

-

 

-

-

-

-

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

Вклады в уставные (складочные) капиталы других обществ — всего

7231

-

 

-

-

-

-

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

дочерних хозяйственных обществ

72311

 

 

 

 

 

-

1

2

3

4

5

6

7

8

зависимых хозяйственных

обществ

72312

 

 

 

 

 

-

прочие

72313

 

 

 

 

 

-

Государственные и муниципальные ценные бумаги

7232

 

 

 

 

 

-

Ценные бумаги

других организаций — всего

7233

 

 

 

 

 

-

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

долговые ценные бумаги

(облигации, векселя)

72331

 

 

 

 

 

-

Предоставленные займы

7234

 

 

 

 

 

-

Депозитные вклады

7235

 

 

 

 

 

-

Прочие

7236

 

 

 

 

 

-

6.15. Материально-производственные запасы
6.15. Материально-производственные запасы

6.15. Материально-производственные запасы

Наименование показателя

Код

Период

На начало года

Изменения за период

На конец периода

себестоимость

величина резерва

под снижение

стоимости

поступления

и затраты

 

выбыло

убытков

от снижения

стоимости

оборот запасов между их группами (видами)

себестоимость

величина резерва

под снижение

стоимости

себестоимость выбывших МПЗ

резерв

под снижение

стоимости

1

2

3

4

5

6

 

7

8

9

10

11

12

Запасы — всего

5400

за 2013 г.

1 004 154

(31 348)

1 006 729

 

(1 253 908)

424

(41 110)

х

756 975

(72 034)

5420

за 2012 г.

1 269 903

(41 262)

749 944

 

(1 015 693)

9 914

 

х

1 004 154

(31 348)

сырье и материалы

5401

за 2013 г.

674 544

(31 348)

960 462

 

(1 031 228)

424

(41 110)

-

603 778

(72 034)

5421

за 2012 г.

587 731

(41 262)

736 342

 

(649 529)

9 914

 

-

674 544

(31 348)

незавершенное производство

5402

за 2013 г.

327 989

(-)

37 810

 

(218 430)

-

-

-

147 369

(-)

5422

за 2012 г.

680 395

(-)

9 432

 

(361 838)

-

-

-

327 989

(-)

товары отгруженные

5403

за 2013 г.

-

(-)

246

 

(246)

-

-

-

-

(-)

5423

за 2012 г.

-

(-)

-

 

(-)

-

-

-

-

(-)

готовая продукция и товары

5404

за 2013 г.

1 621

(-)

8 211

 

(4 004)

-

-

-

5 828

(-)

5424

за 2012 г.

1 777

(-)

4 170

 

(4 326)

-

-

-

1 621

(-)

прочие запасы и затраты

5405

за 2013 г.

-

(-)

-

 

(-)

-

-

-

-

(-)

5425

за 2012 г.

-

(-)

-

 

(-)

-

-

-

-

(-)

6.16. Наличие и движение дебиторской задолженности
6.16. Наличие и движение дебиторской задолженности

6.16. Наличие и движение дебиторской задолженности

Наименование показателя

Код

Период

На начало года

Изменения за период

На конец периода

учтенная

по условиям

договора

величина резерва

по сомнительным долгам

поступление

выбытие

перевод

из долгосрочной

в краткосрочную задолженность

учтенная

по условиям договора

величина резерва

по сомнительным долгам

в результате хозяйственных операций (сумма долга по сделке операции)

причитающиеся проценты, штрафы

и иные

начисления

 

начисление резерва

погашение

списание

за счет ранее начисленного резерва

списание

на финансовый

результат

восстановление резерва

1

2

3

4

5

6

7

 

8

9

10

11

12

13

14

15

Долгосрочная дебиторская

задолженность — всего

5501

за 2013 г.

164 161

(-)

1 515 676

-

 

-

(1 455 503)

(-)

(-)

-

(30 037)

194 297

(-)

5521

за 2012 г.

384 372

(-)

91 969

-

 

-

(69 490)

(-)

(-)

-

(242 690)

164 161

(-)

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Расчеты с покупателями и заказчиками

5502

за 2013 г.

-

(-)

 

-

 

-

()

(-)

(-)

-

()

 

(-)

5522

за 2012 г.

-

(-)

 

-

 

-

()

(-)

(-)

-

()

 

(-)

Авансы выданные

5503

за 2013 г.

32 160

(-)

45 479

-

 

-

(515)

(-)

(-)

-

(30 037)

47 087

(-)

5523

за 2012 г.

274 210

(-)

4 154

-

 

-

(3 514)

(-)

(-)

-

(242 690)

32 160

(-)

Векселя к получению

5504

за 2013 г.

-

(-)

 

-

 

-

()

(-)

(-)

-

(-)

 

(-)

5524

за 2012 г.

-

(-)

 

-

 

-

()

(-)

(-)

-

(-)

 

(-)

Прочая дебиторская задолженность

5505

за 2013 г.

132 001

(-)

1 470 197

-

 

-

(1 454 988)

(-)

(-)

-

(-)

147 210

(-)

5525

за 2012 г.

110 162

(-)

87 815

-

 

-

(65 976)

(-)

(-)

-

(-)

132 001

(-)

Из общей суммы долгосрочной

дебиторской задолженности:

5506

за 2013 г.

-

(-)

 

-

 

-

(-)

(-)

(-)

-

(-)

 

(-)

5526

за 2012 г.

-

(-)

 

-

 

-

(-)

(-)

(-)

-

(-)

 

(-)

задолженность дочерних обществ

55061

за 2013 г.

-

(-)

 

-

 

-

(-)

(-)

(-)

-

(-)

 

(-)

55261

за 2012 г.

-

(-)

 

-

 

-

(-)

(-)

(-)

-

(-)

 

(-)

Краткосрочная дебиторская

задолженность — всего

5510

за 2013 г.

4 054 570

(1 134 632)

75 229 424

-

 

(2 811 344)

(72 399 030)

(-)

(2 924)

-

-

6 882 040

(3 945 976)

5530

за 2012 г.

2 933 792

(-)

64 386 811

-

 

(1 134 632)

(63 266 032)

(-)

(1)

-

-

4 054 570

(1 134 632)

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Расчеты с покупателями и заказчиками

5511

за 2013 г.

3 528 643

(1 134 632)

61 303 066

-

 

(2 811 344)

(58 703 187)

(-)

(505)

-

-

6 128 017

(3 945 976)

5531

за 2012 г.

1 841 675

(-)

55 425 639

-

 

(1 134 632)

(53 738 671)

(-)

()

-

-

3 528 643

(1 134 632)

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

по передаче электроэнергии

55111

за 2013 г.

3 394 142

(1 134 632)

59 752 345

-

 

(2 811 344)

(57 114 554)

(-)

(-)

-

-

6 031 933

(3 945 976)

55311

за 2012 г.

1 744 384

(-)

53 406 606

-

 

(1 134 632)

(51 756 848)

(-)

(-)

-

-

3 394 142

(1 134 632)

по техприсоединению

55112

за 2013 г.

95 892

(-)

1 150 281

-

 

-

(1 183 837)

(-)

(-)

-

-

62 336

(-)

55312

за 2012 г.

62 324

(-)

1 452 206

-

 

-

(1 418 638)

(-)

(-)

-

-

95 892

(-)

по доходам от аренды

55113

за 2013 г.

12 269

(-)

106 258

-

 

-

(110 234)

(-)

(-)

-

-

8 293

(-)

55313

за 2012 г.

14 229

(-)

151 213

-

 

-

(153 173)

(-)

(-)

-

-

12 269

(-)

по прочим

55114

за 2013 г.

26 340

(-)

294 182

-

 

-

(294 562)

(-)

(505)

-

-

25 455

(-)

55314

за 2012 г.

20 738

(-)

415 614

-

 

-

(410 012)

(-)

()

-

-

26 340

(-)

Авансы выданные

5512

за 2013 г.

355 558

(-)

874 769

-

 

-

(932 369)

(-)

(2 229)

-

-

295 729

(-)

5532

за 2012 г.

471 162

(-)

705 059

-

 

-

(820 663)

(-)

()

-

-

355 558

(-)

Векселя к получению

5513

за 2013 г.

-

(-)

-

-

 

-

()

(-)

(-)

-

-

 

(-)

5533

за 2012 г.

-

(-)

-

-

 

-

()

(-)

(-)

-

-

 

(-)

Прочая дебиторская задолженность

5514

за 2013 г.

170 369

(-)

13 051 589

-

 

-

(12 763 474)

(-)

(190)

-

-

458 294

(-)

5534

за 2012 г.

620 955

(-)

8 256 113

-

 

-

(8 706 698)

(-)

(1)

-

-

170 369

(-)

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

беспроцентные векселя

55141

за 2013 г.

-

(-)

-

-

 

-

()

(-)

(-)

-

-

 

(-)

55341

за 2012 г.

-

(-)

-

-

 

-

()

(-)

(-)

-

-

 

(-)

переплата по налогам и сборам

55142

за 2013 г.

118 597

(-)

4 446 790

-

 

-

(4 171 180)

(-)

(-)

-

-

394 207

(-)

55342

за 2012 г.

542 278

(-)

3 871 426

-

 

-

(4 295 107)

(-)

()

-

-

118 597

(-)

реализация имущества

55143

за 2013 г.

1 318

(-)

17 605

-

 

-

(18 465)

(-)

(-)

-

-

458

(-)

55343

за 2012 г.

671

(-)

88 943

-

 

-

(88 296)

(-)

(-)

-

-

1 318

(-)

прочие

55144

за 2013 г.

50 454

(-)

8 587 194

-

 

-

(8 573 829)

(-)

(190)

-

-

63 629

(-)

55344

за 2012 г.

78 006

(-)

4 295 744

-

 

-

(4 323 295)

(-)

(1)

-

-

50 454

(-)

Из общей суммы краткосрочной

дебиторской задолженности:

5517

за 2013 г.

 

(-)

2 771

-

 

-

(2 738)

(-)

(-)

-

-

33

(-)

5537

за 2012 г.

11 525

(-)

774

-

 

-

(12 299)

(-)

(-)

-

-

 

(-)

задолженность дочерних обществ

55171

за 2013 г.

 

(-)

2 771

-

 

-

(2 738)

(-)

(-)

-

-

33

(-)

55371

за 2012 г.

11 525

(-)

774

-

 

-

(12 299)

(-)

(-)

-

-

 

(-)

Итого

5500

за 2013 г.

4 218 731

(1 134 632)

76 745 100

-

 

(2 811 344)

(73 854 533)

(-)

(2 924)

-

(30 037)

7 076 337

(3 945 976)

5520

за 2012 г.

3 318 164

(-)

64 478 780

-

 

(1 134 632)

(63 335 522)

(-)

(1)

-

(242 690)

4 218 731

(1 134 632)

6.17. Резерв по сомнительным долгам
6.17. Резерв по сомнительным долгам

6.17. Резерв по сомнительным долгам

Показатель

На начало года

Изменения за период

На конец

периода

наименование

код

создание резерва

списание резерва

1

2

3

4

5

6

Расчеты с покупателями и заказчиками

7310

1 134 632

2 811 344

-

3 945 976

в том числе

 

 

 

 

 

по передаче электроэнергии

7311

1 134 632

2 811 344

-

3 945 976

Авансы выданные

7330

-

-

-

-

Прочая дебиторская задолженность

7320

-

-

-

-

Итого

7300

1 134 632

2 811 344

-

3 945 976

6.18. Разногласия с прямыми потребителями за услуги по передаче электроэнергии
6.18. Разногласия с прямыми потребителями за услуги по передаче электроэнергии

6.18. Разногласия с прямыми потребителями за услуги по передаче электроэнергии

Контрагент

На начало года

Изменения за период

На конец периода

начислено за период (оборот по Дт,

тыс. руб.)

оплачено за период (оборот по Кт,

тыс. руб.)

данные Общества

данные контр­агента

данные Общества

данные контр­агента

данные Общества

данные контр­агента

данные Общества

данные контр­агента

1

2

3

4

5

6

7

8

9

ООО

«Белозерный ГПК»

595 026

-

1 444 041

-

-

-

2 039 067

-

ООО «Нижневартовский ГПК»

536 090

-

1 361 792

-

-

-

1 897 882

-

6.19. Просроченная дебиторская задолженность
6.19. Просроченная дебиторская задолженность

6.19. Просроченная дебиторская задолженность

Наименование показателя

Код

На 31 декабря 2013 г.

На 31 декабря 2012 г.

На 31 декабря 2011 г.

учтенная

по условиям договора

балансовая стоимость

(за вычетом резерва

по сомнительным долгам)

учтенная

по условиям договора

балансовая стоимость

(за вычетом резерва

по сомнительным долгам)

учтенная

по условиям договора

балансовая стоимость

(за вычетом резерва

по сомнительным долгам)

1

2

3

4

5

6

7

8

Всего

5540

3 616 929

169 818

1 097 080

184 454

81 700

81 700

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

расчеты с покупателями и заказчиками

5541

3 601 565

154 454

1 080 862

168 236

60 722

60 722

в т. ч. по передаче электроэнергии

55411

3 463 979

16 868

933 801

21 175

49 005

49 005

по техприсоединению

55412

137 586

137 586

147 061

147 061

11 717

11 717

Прочая дебиторская

задолженность

5542

15 364

15 364

16 218

16 218

20 978

20 978

6.20. Наличие и движение кредиторской задолженности
6.20. Наличие и движение кредиторской задолженности

6.20. Наличие и движение кредиторской задолженности

Наименование показателя

Код

Период

Остаток

на начало

года

Изменения за период

Остаток

на конец периода

поступление

выбытие

перевод из долгосрочной в краткосрочную задолженность

в результате хозяйственных операций (сумма долга по сделке, операции)

 

начисленные проценты, штрафы и иные начисления

погашение

списание на финансовый результат

1

2

3

4

5

 

6

7

8

9

10

Долгосрочная кредиторская задолженность — всего

5551

за 2013 г.

1 350 394

275 852

 

-

(1 279 344)

()

(-)

346 902

5571

за 2012 г.

208 431

1 142 835

 

-

(872)

()

 

1 350 394

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

кредиторская задолженность поставщиков и подрядчиков

5552

за 2013 г.

 

 

 

-

()

()

 

 

5572

за 2012 г.

 

 

 

-

()

()

 

 

Авансы полученные

5553

за 2013 г.

1 350 394

275 852

 

-

(1 279 344)

()

 

346 902

5573

за 2012 г.

208 431

1 142 835

 

-

(872)

()

 

1 350 394

Из общей суммы долгосрочной задолженности

5554

за 2013 г.

 

 

 

-

()

()

 

 

5574

за 2012 г.

 

 

 

-

()

()

 

 

задолженность перед дочерними обществами

55541

за 2013 г.

 

 

 

-

()

()

 

 

55741

за 2012 г.

 

 

 

-

()

()

 

 

Краткосрочная кредиторская задолженность — всего

5560

за 2013 г.

5 746 640

115 863 492

 

-

(116 392 194)

()

 

5 217 938

5580

за 2012 г.

8 109 940

84 149 328

 

-

(86 512 628)

()

 

5 746 640

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

5561

за 2013 г.

1 953 571

45 725 663

 

-

(45 478 358)

()

 

2 200 876

5581

за 2012 г.

2 140 185

40 249 360

 

-

(40 435 974)

()

 

1 953 571

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

строительство

55611

за 2013 г.

367 478

11 762 124

 

-

(11 857 004)

()

 

272 598

55811

за 2012 г.

284 357

8 684 411

 

-

(8 601 290)

()

 

367 478

прочие

55612

за 2013 г.

1 586 093

33 963 539

 

-

(33 621 354)

()

 

1 928 278

55812

за 2012 г.

1 855 828

31 564 949

 

-

(31 834 684)

()

 

1 586 093

Авансы полученные

5562

за 2013 г.

2 048 057

29 439 019

 

-

(29 960 176)

()

 

1 526 900

5582

за 2012 г.

3 891 263

24 949 322

 

-

(26 792 528)

()

 

2 048 057

в том числе

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

по передаче электроэнергии

55621

за 2013 г.

537 638

29 304 459

 

-

(29 750 150)

()

 

91 947

55821

за 2012 г.

22 175

24 638 709

 

-

(24 123 246)

()

 

537 638

по техприсоединению

55622

за 2013 г.

1 507 383

104 966

 

-

(180 308)

()

 

1 432 041

55822

за 2012 г.

3 860 229

257 450

 

-

(2 610 296)

()

 

1 507 383

по услугам аренды

55623

за 2013 г.

11

2

 

-

(9)

()

 

4

55823

за 2012 г.

4 347

1 591

 

-

(5 927)

()

 

11

по прочим

55624

за 2013 г.

3 025

29 592

 

-

(29 709)

()

 

2 908

55824

за 2012 г.

4 512

51 572

 

-

(53 059)

()

 

3 025

Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов

5563

за 2013 г.

 

 

 

-

()

()

 

 

5583

за 2012 г.

 

 

 

-

()

()

 

 

Векселя к уплате

5564

за 2013 г.

6 756

 

 

-

()

()

 

6 756

5584

за 2012 г.

6 756

 

 

-

()

()

 

6 756

Задолженность перед государственными внебюджетными фондами

5565

за 2013 г.

85 271

1 363 864

 

-

(1 347 865)

()

 

101 270

5585

за 2012 г.

27 081

1 347 510

 

-

(1 289 320)

()

 

85 271

Расчеты по налогам и сборам

5566

за 2013 г.

682 861

935 267

 

-

(1 074 057)

()

 

544 071

5586

за 2012 г.

358 823

907 311

 

-

(583 273)

()

 

682 861

Задолженность перед персоналом организации

5567

за 2013 г.

3 518

12 441 553

 

-

(12 283 629)

()

 

161 442

5587

за 2012 г.

144 905

5 075 029

 

-

(5 216 416)

()

 

3 518

Прочая кредиторская задолженность

5568

за 2013 г.

966 606

25 958 126

 

-

(26 248 109)

()

 

676 623

5588

за 2012 г.

1 540 927

11 620 796

 

-

(12 195 117)

()

 

966 606

Из общей суммы краткосрочной задолженности

5569

за 2013 г.

1 510

5 626

 

-

(3 686)

()

 

3 450

5589

за 2012 г.

29 840

163 800

 

-

(192 130)

()

 

1 510

задолженность перед дочерними обществами

55691

за 2013 г.

1 510

5 626

 

-

(3 686)

()

 

3 450

55891

за 2012 г.

29 840

163 800

 

-

(192 130)

()

 

1 510

Итого

5550

за 2013 г.

7 097 034

116 139 344

 

-

(117 671 538)

()

 

5 564 840

5570

за 2012 г.

8 318 371

85 292 163

 

-

(86 513 500)

()

 

7 097 034

6.21. Просроченная кредиторская задолженность
6.21. Просроченная кредиторская задолженность

6.21. Просроченная кредиторская задолженность

Наименование показателя

Код

На 31 декабря 2013 г.

На 31 декабря 2012 г.

На 31 декабря 2011 г.

1

2

3

4

5

Всего

5590

208 864

292 120

2 192

в том числе

 

 

 

 

расчеты с поставщиками и подрядчиками

5591

3 948

1 032

998

в т. ч. строительство

 

2 941

 

 

прочие

55911

1 007

1 032

998

1

2

3

4

5

Задолженность участникам (учредителям)

по выплате доходов

5592

-

-

-

Задолженность перед государственными

внебюджетными фондами

5593

-

-

-

Расчеты по налогам и сборам

5594

-

-

-

Задолженность перед персоналом организации

5595

-

-

-

Прочая кредиторская задолженность

5596

204 916

291 088

1 194

6.22. Кредиты и займы
6.22. Кредиты и займы

6.22. Кредиты и займы

Наименование показателя

Код

Период

На начало года

Изменения за период

На конец периода

поступление

 

начисление процентов

погашение основной суммы задолженности

погашение процентов

перевод из долгосрочной в краткосрочную задолженность

1

2

3

4

5

 

6

7

8

9

10

Долгосрочные заемные средства — всего

7410

за 2013 г.

10 366 653

5 500 000

 

-

(2 188 252)

-

(3 477 775)

10 200 626

7430

за 2012 г.

7 807 344

6 915 055

 

-

(53 809)

-

(4 301 937)

10 366 653

в том числе

кредиты

7411

за 2013 г.

8 066 653

5 500 000

 

-

(2 188 252)

-

(1 177 775)

10 200 626

7431

за 2012 г.

7 807 344

4 615 055

 

-

(53 809)

-

(4 301 937)

8 066 653

займы

7412

за 2013 г.

2 300 000

 

 

-

-

-

(2 300 000)

-

7432

за 2012 г.

-

2 300 000

 

-

-

-

 

2 300 000

Краткосрочные заемные средства — всего

7420

за 2013 г.

3 540 657

-

 

1 017 652

(7 011 106)

(1 020 787)

3 477 775

4 191

7440

за 2012 г.

2 763 345

-

 

950 709

(3 468 606)

(1 006 728)

4 301 937

3 540 657

в том числе

кредиты

7421

за 2013 г.

3 533 331

-

 

-

(4 711 106)

-

1 177 775

-

7441

за 2012 г.

-

-

 

-

(768 606)

-

4 301 937

3 533 331

проценты по кредитам

74211

за 2013 г.

7 326

-

 

1 017 652

-

(1 020 787)

-

4 191

74411

за 2012 г.

4 782

-

 

950 709

-

(948 165)

-

7 326

займы

7422

за 2013 г.

-

-

 

-

(2 300 000)

 

2 300 000

-

7442

за 2012 г.

2 758 563

-

 

-

(2 700 000)

(58 563)

 

-

6.23. Затраты по кредитам и займам
6.23. Затраты по кредитам и займам

Показатель

По долгосрочным кредитам и займам

По краткосрочным кредитам и займам

наименование

код

1

2

3

4

Затраты по кредитам — всего

7510

676 977

231 787

списанные на прочие расходы

7511

197 690

229 971

включенные в стоимость активов

7512

479 287

1 816

Затраты по займам — всего

7520

51 041

57 847

списанные на прочие расходы

7521

51 041

57 847

Из общих затрат по займам и кредитам:

7530

728 018

289 634

начисленные %

7531

728 018

289 634

6.24. Оценочные обязательства
6.24. Оценочные обязательства

6.24. Оценочные обязательства

Показатель

Остаток

на начало года

Признано

Погашено

Списано как избыточная сумма

Остаток на конец периода

наименование

код

1

2

3

4

5

6

7

Оценочные обязательства — всего

5700

3 872 950

1 458 318

(4 332 381)

-

998 887

в том числе

 

 

 

 

 

 

оплата предстоящих отпусков

5701

380 394

936 450

(839 593)

-

477 251

выплата вознаграждения

по итогам года

5702

360 552

445 139

(360 784)

-

444 907

судебные разбирательства,

незавершенные на отчетную дату

5703

2 567 096

7 819

(2 567 096)

-

7 819

претензии налоговых органов

по результатам налоговых проверок, неразрешенные на отчетную дату

5704

564 908

-

(564 908)

-

-

прочие оценочные обязательства

5705

-

68 910

-

-

68 910

Из общей суммы начисленных

oценочных обязательств:

 

 

 

Созданные за счет расходов

по обычным видам деятельности

5710

1 337 287

Созданные за счет прочих расходов

5720

77 244

Включенные в стоимость актива

5730

43 787

6.25. Отложенные налоги
6.25. Отложенные налоги

6.25. Отложенные налоги

Наименование

Код

Вычитаемые временные разницы

Отложенные налоговые активы

Налогооблагаемые временные разницы

Отложенные налоговые обязательства

1

2

3

4

5

6

Остаток на начало отчетного года

7700

4 001 367

800 273

(13 272 860)

(2 654 572)

1

2

3

4

5

6

Доход

7710

332 044

66 409

-

-

Расход

7720

(-)

(-)

(3 176 842)

(635 368)

Результат изменения

налоговых ставок

7730

х

-

х

-

Результат уточнения налога

на прибыль прошлых лет

7740

4 420

884

(7 368 175)

(1 473 635)

Постоянные разницы в стоимости активов и обязательств

7750

-

-

-

-

Списание, не вызывающее налоговых последствий

7760

(-)

(-)

44 850

8 970

Остаток на конец отчетного периода

7800

4 337 831

867 566

(23 773 027)

(4 754 605)

6.26. Обеспечения
6.26. Обеспечения

Показатель

На 31 декабря 2013 г.

На 31 декабря 2012 г.

На 31 декабря 2011 г.

наименование

код

1

2

3

4

5

Полученные — всего

5800

391 087

373 743

129 531

в том числе

 

 

 

 

векселя

5801

-

-

-

имущество, находящееся в залоге

5802

391 087

373 743

129 531

из него

 

 

 

 

объекты основных средств

58021

180 745

158 724

129 531

ценные бумаги и иные финансовые вложения

58022

-

-

-

прочее

58023

210 342

215 019

 

прочие полученные

5803

-

-

-

Выданные под собственные обязательства — всего

5810

-

-

-

в том числе

 

 

 

 

векселя

5811

-

-

-

имущество, переданное в залог

5812

-

-

-

из него

 

 

 

 

объекты основных средств

58121

-

-

-

ценные бумаги и иные финансовые вложения

58122

-

-

-

прочее

58123

-

-

-

прочие выданные

5813

-

-

 

6.27. Прочие доходы и расходы
6.27. Прочие доходы и расходы

Показатель

За 12 месяцев 2013 г.

За 12 месяцев 2012 г.

наименование

код

1

2

3

4

Прочие доходы — всего

8000

9 430 977

4 586 055

в том числе

 

 

 

От реализации основных средств, кроме квартир

8001

6 616

47 263

От реализации квартир

8002

1 530

1 346

От реализации МПЗ

8003

11 815

21 113

От реализации валюты

8004

-

-

От реализации нематериальных активов

8005

-

-

От продажи ценных бумаг

8006

5 658 451

4 107 550

От реализации других активов

8007

15 177

12 836

От совместной деятельности

8008

-

-

Прибыль 2012 г., выявленная в отчетном периоде

8009

174 009

-

Прибыль 2011 г., выявленная в отчетном периоде

8010

264 232

2 895

Прибыль 2010 г., выявленная в отчетном периоде

8011

-

91 181

Прибыль до 01.01.2010 г., выявленная в отчетном периоде

8012

2 727

59 428

Пени, штрафы и неустойки признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании

8013

6 513

5 002

Кредиторская задолженность, по которой срок исковой давности истек (более трех лет)

8014

1

-

Курсовые разницы

8015

-

-

Имущество, оказавшееся в излишке по рез. инвентаризации

8016

15 415

7 630

Безвозмездно полученные активы, кроме ОС и НМА

8017

-

-

Доход от безвозмездно полученных ОС, определяемый в установленном порядке

8018

-

-

Стоимость материальных ценностей, остающихся от списания непригодных к восстановлению и дальнейшему

использованию активов

8019

7 778

7 552

Переоценка финансовых вложений по текущей рыночной стоимости

8020

425

3 276

Доход от уменьшения (списания) резерва по сомнительным долгам

8021

-

 

Доход от уменьшения (списания) резерва под оценочные

обязательства

8022

3 132 005

-

Доход от уменьшения (списания) резерва под снижение

стоимости МПЗ

8023

424

9 914

Доходы по договорам уступки права требования

8024

-

-

Доход от выявленного бездоговорного потребления электроэнергии

8025

15 722

16 977

1

2

3

4

Страховые выплаты к получению

8026

36 265

32 759

Доходы, связанные с участием в УК других организаций

8027

-

-

Восстановление ранее списанной дебиторской задолженности

8028

-

-

Дисконт по векселям

8029

-

-

Компенсация за разницу в тарифах (бюджетное финансирование)

8030

-

-

Доход от уменьшения (списания) резерва под обесценение

финансовых вложений

8031

-

88 696

Дооценка объектов основных средств

8032

-

-

Прочие

8033

81 872

70 637

Прочие расходы — всего

8100

(11 158 305)

(8 695 386)

в том числе

 

 

 

От реализации основных средств, кроме квартир

8101

(35)

(7 318)

От реализации квартир

8102

(98)

(1 525)

От реализации МПЗ

8103

(9 830)

(17 027)

От реализации валюты

8104

-

-

От реализации нематериальных активов

8105

-

-

От продажи ценных бумаг

8106

(3 366 967)

(4 292 922)

От реализации других активов

8107

(41 722)

(7 622)

Другие налоги

8108

-

-

Расходы по оплате услуг банков

8109

(6 685)

(7 365)

Расходы по обслуживанию финансовых вложений

8110

(841)

(48)

Резерв по сомнительным долгам

8111

(2 811 344)

(1 134 632)

Резерв под обесценение финансовых вложений

8112

-

-

Резерв под снижение стоимости материальных ценностей

8113

(41 110)

-

Резерв по прекращаемой деятельности

8114

-

-

Резерв по оценочным обязательствам

8115

(64 281)

(2 127 434)

Выбытие активов без дохода

8116

(871 642)

(31 380)

НДС по безвозмездно переданному имуществу

8117

(1 677)

(1 416)

Убыток 2012 г., выявленный в отчетном периоде

8118

(33 866)

-

Убыток 2011 г., выявленный в отчетном периоде

8119

(8 886)

(12 269)

Убыток 2010 г., выявленный в отчетном периоде

8120

(144 537)

(269)

Убыток до 01.01.2010 г., выявленный в отчетном периоде

8121

(6 087)

(633)

Пени, штрафы и неустойки признанные или по которым получены

решения суда (арбитражного суда) об их взыскании

8122

(767)

(1 617)

Госпошлины по хозяйственным договорам

8123

(1 834)

(2 082)

Переоценка финансовых вложений по текущей рыночной стоимости

8124

(2 143 782)

(204 560)

Дисконт по векселям

8125

-

-

Расходы по договорам уступки права требования

8126

-

-

Невозмещаемый НДС

8127

(13 342)

(55 699)

Расходы по выявленному бездоговорному потреблению

электроэнергии

8128

-

-

Взносы в объединения и фонды

8129

(3 665)

(24 825)

Дебиторская задолженность, по которой срок исковой давности истек (более трех лет)

8130

(2 924)

(57)

Курсовые разницы

8131

-

-

Судебные издержки

8132

-

 

Хищения, недостачи

8133

-

-

Издержки по исполнительному производству

8134

-

(35)

Погашение стоимости квартир работников

8135

-

-

Прочая материальная (финансовая) помощь

и другие выплаты работникам

8136

(352 851)

(293 359)

Материальная помощь пенсионерам (включая единовременные

выплаты, компенсации коммунальных платежей)

8137

(2 649)

(2 163)

Расходы на проведение спортивных мероприятий

8138

(6 034)

(6 247)

Расходы на проведение культурно-просветительных мероприятий

8139

(20 924)

(32 405)

Расходы на благотворительность

8140

(2 822)

(35 000)

Уценка объектов основных средств

8141

(560 190)

-

Прочие

8142

(636 913)

(395 477)

6.28. Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
6.28. Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах

Показатель

Код

На 31 декабря 2013 г.

На 31 декабря 2012 г.

На 31 декабря 2011 г.

1

2

3

4

5

Арендованные основные средства

8200

11 122 559

17 253 473

13 520 742

в том числе по лизингу

82001

-

-

-

Товарно-материальные ценности, принятые

на ответственное хранение

8201

-

-

 

Материалы, принятые в переработку

8202

-

-

-

Товары, принятые на комиссию

8203

-

-

-

Оборудование, принятое для монтажа

8204

-

-

-

Списанная в убыток задолженность

неплатежеспособных дебиторов

8205

12 433

12 021

91 788

Износ объектов внешнего благоустройства

и других аналогичных объектов

8206

209

209

209

Бланки строгой отчетности

8207

134

92

1 010

Имущество, находящееся в федеральной

собственности

8208

5 178

5 178

7 017

Нематериальные активы, полученные в пользование

8209

903 129

850 225

443 216

Имущество, переданное в уставный капитал

в оплату приобретаемых акций

8210

-

-

-