6.2. Анализ финансового результата Общества

Выручка

Выручка ОАО «Тюменьэнерго» в 2013 году составила 51 952 млн руб., что на 4 883 млн руб., или 10 %, выше уровня 2012 года.

Структура выручки ОАО «Тюменьэнерго» остается прак­тически неизменной, основная доля (97 %) приходится на услуги по передаче и транзиту электроэнергии по сетям.

Структура выручки, млн руб.

Изменение выручки по видам деятельности:

• Объем выручки от передачи и транзита электроэнергии за 2013 год составил 50 638 млн руб., что на 5 378 млн руб., или 12 %, выше уровня 2012 года. Рост объема услуг по передаче обусловлен ростом полезного отпуска электроэнергии.
• По итогам 2013 года выручка от технологического присоединения к электрическим сетям ОАО «Тюмень­энерго» составила 975 млн руб., что ниже уровня 2012 года на 256 млн руб., или 21 %. Снижение объема выручки от технологического присоединения обусловлено невыполнением условий договоров со стороны ряда заявителей, а также изменением сроков присоединения, согласованными обеими сторонами. В результате исполнения обяза­тельств по договорам индивидуального проекта в части генерации в 2013 году было присоединено 1 631 МВт мощности, что на 1 082 МВт выше показате­ля прошлого года.
• Выручка от услуг неосновной деятельности составила 339 млн руб., что ниже уровня 2012 года на 239 млн руб., или 41 %.

Себестоимость

Себестоимость реализованных товаров, работ, услуг ОАО «Тюменьэнерго» в 2013 году составила 45 820 млн руб., что на 4 533 млн руб., или 11 %, выше уровня 2012 года. Рост себестоимости в 2013 году преимущественно обусловлен увеличением инфраструктурных платежей (услуг ОАО «ФСК ЕЭС», услуг распределительных сетевых компаний, покупной электроэнергии на компенсацию потерь) и амортизационных отчислений. Рост амортизационных отчислений на 14 % связан с проведением переоценки основных средств по состоянию на 31.12.2013 г. в соответствии с учетной политикой предприятия.

Структура себестоимости, %

Динамика составляющих себестоимости, млн  руб.

Статьи затрат	2009 год	2010 год	2011 год	2012 год	2013 год
1. Инфраструктурные затраты	14 186	20 183	21 030	21 538	24 353
2. Затраты на собственное содержание	13 808	12 281	12 736	13 224	14 060
3. Амортизация	3 869	4 854	5 825	6 525	7 407
Справочно. Подконтрольные затраты	12 189	10 795	10 828	11 014	11 262
ИТОГО СЕБЕСТОИМОСТЬ	31 863	37 318	39 591	41 287	45 820

Приведенные к уровню 2010 года подконтрольные затраты, млн руб.

В соответствии со Стратегией развития электросетевого комплекса РФ, утвержденной Распоряжением Правительства РФ от 03.04.2013 № 511-р, приори­тет­ной задачей для сетевых компаний является снижение операционных расходов. Целевой ориентир по снижению в 2013 году подконтрольных расходов, приведенных к уровню 2010 года, для ОАО «Тюмень­энерго» составил 11 %. В результате выполнения мероприятий Программы управления издержками Общество сумело снизить подконтрольные затраты 2013 года, приведенные к уровню 2010 года, на 14,4 %.

Финансовый результат ОАО «Тюменьэнерго», млн руб.

Наименование	2009 год	2010 год	2011 год	2012 год	2013 год
1. Выручка от реализации продукции, всего	37 245	46 147	47 449	47 069	51 952
в том числе продукции (услуг) основной деятельности	36 670	45 693	47 059	46 491	51 613
2. Себестоимость продукции, всего	31 863	37 318	39 591	41 287	45 820
3. Валовая прибыль	5 382	8 829	7 858	5 782	6 132
4. Прибыль от продаж	5 382	8 829	7 858	5 782	6 132
5. Прочие доходы	762	2 711	4 095	4 793	9 736
6. Прочие расходы	2 864	3 645	6 520	9 236	11 695
7. Прибыль до налогообложения	3 280	7 895	5 433	1 339	4 173
8. Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи	1 611	2 380	1 868	1 212	2 123
9. Чистая прибыль	1 669	5 515	3 565	127	2 050
10. EBITDA	7 738	13 238	11 550	8 201	11 815

По итогам 2013 года чистая прибыль ОАО «Тюменьэнерго» составила 2 050 млн руб., что на 1 923 млн руб. выше уровня 2012 года. На рост чистой прибыли Общества в 2013 году оказало влияние снижение отрицательного сальдо прочих доходов и расходов.

Показатель EBITDA в 2013 году составил 11 815 млн руб., что на 3 614 млн руб., или 44 %, выше уровня 2012 года). Рост данного показателя обусловлен увеличением чистой прибыли Общества в 2013 году.

КПЭ ОАО «Тюменьэнерго» и сведения об их выполнении

С 2013 года в ОАО «Тюменьэнерго» реализуется новая система ключевых показателей эффективности, отражающих целевые ориентиры развития ДЗО ОАО «Российские сети», регламентированные Стратегией развития электросетевого комплекса РФ (Распоряжение Правительства РФ от 03.04.2013 № 511-р).

Перечень КПЭ генерального директора и высших менеджеров ОАО «Тюменьэнерго», методика расчета и оценки их выполнения были утверждены Советом директоров Общества (протокол от 01.11.2012 г. № 11/12).

Целевые значения годовых и квартальных КПЭ ОАО «Тюменьэнерго» на 2013 год, рассчитанные в соответствии с указанной методикой, утверждены Советом директоров Общества
(протокол от 13.12.2012 № 14/12).

Результаты выполнения КПЭ ОАО «Тюменьэнерго» в 2013 году

№	Наименование	Ед. изм.	2013 год		Оценка выполнения
			утв.	факт
1	Наличие чистой прибыли	т. р.	≥0	2 049 844	выполнен
2	Снижение затрат на приобретение товаров (работ, услуг) в расчете на единицу продукции не менее чем на 10 процентов в год в течение трех лет в реальном выражении в ценах 2010 года	%	≥100	111	выполнен
3	Надежность работы: средняя продолжительность прекращений передачи электрической энергии	ед.	1	1	выполнен
4	Оборачиваемость дебиторской задолженности за услуги по передаче электроэнергии	дни	≤52	37	выполнен
5	EBITDA	т. р.	≥9 355 815	11 815 381	выполнен
6	Темп роста подконтрольных операционных расходов в периоде к факту предыдущего периода	ед.	≤0,98	0,98	выполнен
7	Уровень потерь электроэнергии к отпуску в сеть	%	≤2,55	2,55	выполнен
8	Эффективность инвестиционной деятельности: выполнение графиков ввода мощностей и плана по финансированию и освоению (по году)	%	>95	100	выполнен
9	Загрузка вновь вводимых мощностей	ед.	≥0,25	0,37	выполнен
10	Уровень качества оказываемых услуг:
	показатель уровня качества услуг по технологическому присоединению	ед.	0,0447	0,0292	выполнен
	показатель уровня качества услуг по передаче электроэнергии	ед.	0,000103	0,000025	выполнен
	показатель уровня качества обслуживания	ед.	0,004708	0,003488	выполнен
11	Эффективность инновационной деятельности	%	≥90	100	выполнен

Все годовые КПЭ Общества выполнены в полном объеме.