7.2.2. Себестоимость

Себестоимость реализованных товаров, работ, услуг ОАО «Тюменьэнерго» в 2011 году составила 39 162 млн руб. (+5 % к уровню 2010 года). Рост себестоимости в 2011 году обусловлен увеличением инфраструктурных платежей и амортизационных отчислений.

Статьи затрат	2010 г.		2011 г.		Рост/Снижение по статьям
	в млн руб.	доля в %	в млн руб.	доля в %
Себестоимость всего, в том числе:	37 318	100	39 162	100	4,9 %
1. Собственное содержание	12 281	43	12 736	33	3,7 %
1.1. Материальные затраты	651	2	801	2	23,1 %
1.2. Фонд оплаты труда	4 461	12	5 099	13	14,3 %
1.3. Страховые взносы	625	2	971	8	55,3 %
1.4. Страхование	676	2	660	2	-2,3 %
1.5. Налоги	318	1	211	1	-33,5 %
1.6. Плата за подключение к сетям ОАО «ФСК ЕЭС»	602	5	12	0	-98,1 %
1.7. Прочие	4 949	21	5 953	15	20,3 %
2. Амортизация	4 854	12	5 395	14	11,1 %
3. Инфраструктурные платежи, в том числе:	20 182	45	21 030	54	4,2 %
3.1. Услуги ОАО «ФСК ЕЭС»	11 387	28	13 929	36	22,3 %
3.2. Услуги распределительных сетевых компаний	3 921	11	3 759	10	-4,1 %
3.3. Покупная электроэнергия на компенсацию потерь	4 875	6	3 342	9	-31,4 %

Основные факторы изменения себестоимости:

• снижение по статье затрат «Плата за подключение к сетям ОАО «ФСК ЕЭС» сложилось согласно условиям заключенных договоров об осуществлении технологического присоединения объектов конечных заявителей к сетям ОАО «Тюменьэнерго», которые не потребовали подключения объектов ОАО «Тюменьэнерго» к ЕНЭС;
• рост заработной платы связан с ростом тарифных ставок и должностных окладов на индекс потребительских цен в соответствии с Отраслевым тарифным соглашением в электроэнергетическом комплексе РФ и Коллективным договором ОАО «Тюменьэнерго»;
• рост амортизации произошел в результате проведенной переоценки основных средств, в соответствии с учетной политикой предприятия, на 31.12.2011 г. со средним коэффициентом переоценки 1,064;
• увеличение стоимости оплаты услуг ОАО «ФСК ЕЭС» обусловлено ростом ставок на содержание и на оплату потерь в сетях ОАО «ФСК ЕЭС», утвержденных ФСТ России;
• снижение расходов на оплату услуг прочих распределительных сетевых компаний произошло вследствие изменения схемы взаиморасчетов по отдельным ТСО в соответствии с тарифами, утвержденными РЭК Тюменской области, ХМАО, ЯНАО;
• снижение затрат на покупку электроэнергии в целях компенсации потерь в сетях ОАО «Тюменьэнерго» обусловлено снижением фактической цены покупки электрической энергии на ОРЭМ.

Финансовый результат, млн руб.

№ п/п	Наименование	Факт		Изменение
		2010 г.	2011 г.	+ / -	%
1.	Выручка от реализации продукции, всего	46 147	47 449	1 303	3 %
	в том числе:
1.1.	Продукции (услуг) основной деятельности, всего	45 693	47 059	1 366	3 %
2.	Себестоимость продукции, всего	-37 318	-39 162	1 844	5 %
3.	Валовая прибыль, всего	8 829	8 288	-541	-6 %
	рентабельность всех видов деятельности	19,13 %	17,47 %	-1,67 %	-
	рентабельность услуг по передаче электроэнергии	15,15 %	15,40 %	0,25 %	-
4.	Прибыль от продаж	8 829	8 288	-541	-6 %
5.	Прочие доходы, всего	2 711	4 979	2 268	84 %
6.	Прочие расходы, всего	-3 645	-7 220	-3 575	98%
7.	Прибыль до налогообложения	7 895	6 046	-1 849	-23 %
8.	Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи	-2 380	-1 868	511	-21 %
9.	Чистая прибыль	5 515	4 178	-1 338	-24 %
	в % к выручке	12 %	9 %	-3 %	-
10.	ROE, %	6,95 %	4,70 %	-2,25 %	-
11.	EBITDA	13 435	11 813	-1 622	-12 %

При росте выручки от реализации продукции возросла и себестоимость на 5 %, в результате валовая прибыль Общества текущего года составила 8 288 млн руб.

Рентабельность услуг по передаче электроэнергии составила 15 % (рост +0,3 % к уровню 2010 года).

EBITDA по итогам 2011 года составила 11 813 млн руб. (снижение –12 % к 2010 году), что обусловлено снижением чистой прибыли на 1 338 млн руб.

После уплаты налога на прибыль и иных аналогичных обязательных платежей чистая прибыль Общества составила 4 178 млн руб.

Чистая прибыль Общества в 2009–2011 годах находится на стабильно высоком уровне, что указывает на устойчивое финансовое состояние предприятия.

РАСПРЕДЕЛЕНИЕ ПРИБЫЛИ

По итогам деятельности в 2011 году ОАО «Тю-меньэнерго» получило чистую прибыль в размере 4 178 млн руб.

Плановое распределение чистой прибыли по итогам 2011 года представлено в таблице.

В соответствии с Федеральным законом № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» от 26.12.1995 г. и ст. 8 Устава Общества, размер резервного фонда Общества должен составлять 5 % от Уставного капитала.

В результате произошедшего увеличения уставного капитала Общества в 2011 году на основании решения годового Общего собрания акционеров ОАО «Тюменьэнерго» направит в резервный фонд долю (5 %) чистой прибыли в размере 209 млн руб.

Распределение чистой прибыли, млн руб.

Наименование	2009 г.	2010 г.	2011 г.
Нераспределенная чистая прибыль	1 669	5 515	4 178
Резервный фонд	-	-	209
Дивиденды	430	442	370
Использование прибыли на инвестиции текущего года	1 239	5 073	3 599

КПЭ Общества и сведения об их выполнении

Целевые значения годовых и квартальных ключевых показателей эффективности (КПЭ) ОАО «Тюменьэнерго» на 2011 год утверждены Советом директоров Общества 14.10.2011 г. (протокол № 15/11).

Ключевой показатель эффективности ROE (рентабельность собственного капитала, обеспеченная денежным потоком) в 2011 год составил 4,70 %, что на 0,58 пункта выше планового задания.

Потери электроэнергии к отпуску в сеть в 2011 году составили 2,5 %, что ниже утвержденного планового задания на 0,02 пункта и является положительным фактом.

Эффективность реализации инвестиционной программы в части текущего года (по срокам и стоимости) составила 96 % при утвержденном плановом задании ≥ 95 %.

По результатам работы ОАО «Тюменьэнерго» за год КПЭ, установленные для Общества на 2011 год, выполнены в полном объеме.

№ п/п	Наименование	Единица измерения	2011 г.
			утверждено	факт
1.	Рентабельность собственного капитала (ROE), обеспеченная денежным потоком*	%	4,12	4,70 * Для расчета показателя ROE используется чистая прибыль, обеспеченная денежным потоком, которая соответствует сумме чистой прибыли (строка 2400 «Отчета о прибылях и убытках»), уменьшенная на скорректированную по  налогу на прибыль разницу следующих статей годовой бухгалтерской отчетности: – прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном периоде (минус налог на прибыль); – списание кредиторской задолженности (минус налог на прибыль); – доход от переоценки финансовых вложений, эмиссионных ценных бумаг, обращающихся на фондовом рынке; – списание реструктуризированных пеней и штрафов по налогам.
2.	Потери электроэнергии к отпуску в сеть	%	2,5	2,5
3.	Критерий надежности, одновременно:
3.1.	Недопущение более предельного числа аварий, попадающих под признаки пункта 2.1. Инструкции	кол-во аварий	0	0
3.2.	Системный показатель нарушения электроснабжения потребителей (для фидеров 6 кВ и выше)		<1	<1
3.3.	Системный показатель средней длительности перерывов электроснабжения потребителей (для фидеров 6 кВ и выше)		<1	<1
4.	Эффективность реализации инвестиционной программы в части текущего года (по срокам и стоимости)	%	≥ 95	96